从30岁到60岁，养老金”三支柱”怎么搭建？一份完整的退休规划指南

小王今年30岁，月薪1.5万，每个月社保扣1200块。他从来没想过退休的事——”太远了，等40岁再说吧。”直到有一天他查了一下养老金测算：按现在的缴费水平，退休后每月大概只能拿到税前工资的45%左右。月薪1.5万，退休后约6750元——生活水平要打六折。这不是小王的个例，2024年全国城镇职工养老金替代率已降至约45%，国际劳工组织建议的最低替代率是55%，世界银行建议要维持生活水平不降则需70%。缺口实实在在，而补齐的关键在于”三支柱”一起发力。

第一支柱：基本养老保险——你的”保底工资”

第一支柱是国家强制的职工基本养老保险和城乡居民养老保险，覆盖超过10.76亿人。它的作用是”保基本”——保障退休后有一份稳定收入，不至于陷入贫困。对于在职职工，每月单位缴16%、个人缴8%，缴费基数在当地社平工资60%-300%之间。对灵活就业人员来说，2026年已全面取消户籍限制，可以在就业地参保，自主选择缴费档次。

第一支柱的”弱点”是什么？替代率偏低且持续下降。尤其对于收入较高的群体，退休后收入落差会非常大。所以第一支柱是”地基”，但不能是全部。你需要做的是：确保不断缴、尽量缴费满30年以上（不只是15年最低线），在工作地选择上尽量在高计发基数城市缴满10年。

第二支柱：企业年金——单位给你的”第二份工资”

第二支柱包括企业年金（企业职工）和职业年金（机关事业单位）。2026年1月”77号文”出台后，企业年金扩面明显加速。单位最高缴8%，个人最高缴4%，都享税收优惠。以月薪8000元、单位缴8%+个人缴4%为例，每年投入约1.15万元，按3%年化收益算，20年后个人账户可达约31万元，退休后每月多领2000元以上。

如果你的单位还没有企业年金，2026年正是谈这件事的最好时机。政策降低了门槛：不需要职代会，全体职工讨论或公示就行；缴费比例灵活，效益差可中止好转可补缴。中小企业还可以通过”集合计划”抱团参与。问问HR：我们公司有年金计划吗？没有的话，什么时候考虑建立？

第三支柱：个人养老金——主动权在你手里的”养老存钱罐”

第三支柱是个人养老金制度和商业养老保险。个人养老金账户每年最高可缴12000元，享受个税递延优惠（缴费时税前扣除，领取时按3%缴税）。截至2025年底开户数已突破1.5亿，2026年6月起国债产品也将纳入可选范围。可选产品涵盖储蓄、理财、基金、保险四大类。

怎么选产品？35岁以下：可以承受一定波动，适合养老目标基金（权益仓位高、长期收益潜力大）+少量保险。35-50岁：均衡配置，养老理财（”固收+”策略、年化3%-4%）+基金+保险组合。50岁以上：以安全和稳定现金流为主，增额终身寿险（2.0%复利锁定、4-5年回本）或养老年金险（活多久领多久）。以增额寿为例，趸交50万持有30年，账户价值可达约93万元，年均单利约2.6%，远超同期银行存款（2026年3年期定存利率仅1.25%）。

三支柱搭建路线图：从30岁开始，分阶段执行

年龄段	第一支柱	第二支柱	第三支柱
30-40岁	确保不断缴，尽量选60%以上缴费档次	找有年金的单位/推动现单位建立	开户个人养老金，每年缴满12000元，配养老基金+保险
40-50岁	核查累计年限，不足30年的加档补足	如有年金，尽量选高缴费比例	每年继续缴满，逐步增加固收类产品比例
50-60岁	确认退休地选择，确保在高基数城市缴满10年	账户转移整合，不丢失权益	转向安全资产为主，增额寿+年金险锁定终身现金流

三个关键数字要记住：基本养老金的替代率约45%，自己需要通过二、三支柱再补充至少25%-30%，才能维持退休前生活水平。如果月薪1万，退休后想维持7000元生活水平，除社保约4500元外，还需要二、三支柱每月补充2500元——这大约需要退休时累计60-80万元的二、三支柱资产。

现在就可以做三件事：第一，打开”掌上12333″APP，查你的累计缴费年限和养老金测算；第二，看看单位有没有企业年金，没有的话了解一下怎么推动建立；第三，如果还没开个人养老金账户，现在就开一个——几分钟搞定，越早开始复利效果越明显。养老规划不是退休前才考虑的事，它是一道30年的数学题，而你每一天的缴费和选择，都在答题。

数据来源：人社部养老金替代率数据、”十五五”规划纲要、人社部财政部《关于进一步做好企业年金工作的意见》、个人养老金制度相关文件、中国社科院世界社保研究中心