老张今年60岁，在河南一家工厂干了24年，上个月刚办完退休。他拿到第一笔养老金时愣住了：每月2363元。
和他同一年进厂的老李，工龄差不多，也是普通工人，退休后每月却领了3920元。差了将近1600块。老张想不通：「都是24年，凭什么？」
答案就藏在养老金计算公式里。今天我们把这道「算术题」掰开揉碎，算给你看。
养老金到底怎么算的？
根据《中华人民共和国社会保险法》第十五条，基本养老金由两部分组成：基础养老金 + 个人账户养老金。公式如下：
基础养老金 = 退休时当地上年度在岗职工月平均工资 ×（1 + 本人平均缴费指数）÷ 2 × 缴费年限 × 1%
个人账户养老金 = 个人账户累计储存额 ÷ 计发月数（60岁退休为139个月）
看着复杂，其实就三个关键变量：缴费年限、缴费基数、当地社平工资。差在哪？我们来拆解。
同样24年，为什么差1600元？
老张和老李的差距，核心在「缴费基数」上。
老张所在的工厂，24年来一直按最低档（社平工资的60%）给他交社保。老李则在另一家企业，单位按社平工资的100%交。两人缴费年限相同，但缴费指数差别巨大：老张是0.6，老李是1.0。
我们以2025年北京市退休计发基数12049元/月为例（北京市人社局《关于2025年本市参保人员社会保险待遇有关问题的通告》，2025-11-07发布），来算一笔账：
| 对比项 | 老张（按60%档） | 老李（按100%档） |
|---|---|---|
| 缴费年限 | 24年 | 24年 |
| 平均缴费指数 | 0.6 | 1.0 |
| 基础养老金 | 12049×(1+0.6)/2×24×1%=2313元 | 12049×(1+1.0)/2×24×1%=2892元 |
| 个人账户养老金 | 约420元 | 约700元 |
| 合计 | 约2733元 | 约3592元 |
仅缴费基数这一个变量，就能造成每月859元的差距。如果再加上缴费年限差异（比如老李多交了5年），差距轻松突破1500元。
让时间拉长40年，差距更惊人：按最低档（0.6）交40年，基础养老金约3856元；按100%档交40年，基础养老金约4820元。每月差近1000元，40年下来就是40多万。
不只是基数，还有「视同缴费年限」
还有一个容易被忽略的变量：视同缴费年限。1990年代养老保险制度改革前参加工作的工龄，可以算作视同缴费。老张1980年代在集体企业干过几年，但他没去社保局做认定，那几年就没算进去。老李跑了三趟社保局，把1985年到1992年的7年工龄办好了视同认定——这7年直接加进了缴费年限，基础养老金涨了约20%。
你应该怎么做？
第一，拉一份社保权益单。 打开电子社保卡小程序，查看「个人社保权益单」，上面会显示你的缴费年限、个人账户余额、月缴费基数。你退休能拿多少钱，其实已经写在这张单子上了。
第二，缴费基数尽量别只按最低档。 如果你有选择空间（比如灵活就业人员），在经济承受范围内，把缴费基数从60%提到80%或100%，退休待遇的差距会随时间指数级放大。
第三，查一下有没有视同缴费年限。 1990年代之前参加工作的，抓紧去当地社保局做认定。漏掉的工龄，就是漏掉的钱。
第四，别断缴。 缴费满15年是最低门槛，但15年只能领最基础的养老金。每多缴一年，基础养老金就多1%。多缴10年，就多10%。
第五，企业年金和个人养老金能上就上。 国家统计局2025年统计公报显示，截至2025年末全国基本养老保险参保人数已达10.76亿人，其中城镇职工5.47亿人。社保覆盖面已经很大，但光靠第一支柱，退休后只能维持基本生活。企业年金和个人养老金，才是拉开退休生活质量的关键。
养老金不是一道选择题，而是一道算术题。你的缴费基数、缴费年限、工资水平，早就在公式里写好了答案。趁还没退休，把这道题做对。
来源：国家统计局《中华人民共和国2025年国民经济和社会发展统计公报》（2026-02-28发布）；北京市人社局《关于2025年本市参保人员社会保险待遇有关问题的通告》（2025-11-07发布）；《中华人民共和国社会保险法》；百度百科「基本养老保险」词条（人社部数据汇总）