小王今年35岁，年薪30万，听说个人养老金能省税，但一直没搞明白怎么开户、怎么缴费、能省多少。他问了HR，HR说”你自己去银行办就行”；问了同事，同事说”我开了但一直没存钱”。小王一头雾水：这东西到底值不值得弄？
第一步：开户，5分钟搞定
个人养老金账户分两个：一个叫”个人养老金账户”，在人社部信息平台开立，用于记录你的缴费、投资和领取信息；另一个叫”个人养老金资金账户”，在商业银行开立，用于实际存钱和买产品。实际操作中，你只需要去一家银行APP，两个账户一次性开通，全程线上，5分钟搞定。
目前支持开户的银行包括工行、农行、中行、建行、交行、邮储、招行、中信、光大、华夏、民生、广发、兴业、平安、浦发等。打开任意一家银行的APP，搜索”个人养老金”，按提示操作即可。每年可以换一次开户银行。
第二步：缴费，每年最多12000元
个人养老金每年缴费上限12000元，可以按月缴（每月1000元），也可以一次性缴满。缴费后，这笔钱进入你的资金账户，你可以选择买四类产品：养老储蓄存款、养老理财、商业养老保险、公募养老基金。
注意：钱存进去就不能随便取出来。只有达到领取条件（退休、完全丧失劳动能力、出国定居等）才能取。这是养老钱，不是活期存款。
第三步：省税，这才是核心吸引力
个人养老金最大的卖点是税收优惠。具体怎么省？
存入时：每年最多12000元的缴费额，可以从你的应税收入中扣除。比如你年薪30万，适用税率20%，存12000元进个人养老金，当年就少交2400元的个税。如果你的年薪超过96万，适用税率45%，存12000元能省5400元。
投资时：账户里的投资收益暂不征收个人所得税。
领取时：按3%的税率单独缴纳个人所得税。相比高收入者存的时候省20%-45%的税，取的时候只交3%，这个税差就是实实在在的收益。
算一笔账：一个35岁的人，每年存12000元，存到60岁退休，共25年。假设年化收益4%，25年后账户余额约52万元。如果适用税率20%，25年累计省税6万元（12000 x 20% x 25）。领取时交3%的税约1.56万元。净省税4.44万元，加上投资收益，相当可观。
谁最适合参与？
第一，适用税率20%及以上的人，省税效果最明显。税率越高越划算。
第二，距离退休10-20年的人，锁定期不算太长，复利效应也够。
第三，有闲钱且想强制储蓄的人。钱存进去取不出来，反而帮你管住了手。
如果你适用税率只有3%（月收入5000-8000元），省税效果就不明显了——存的时候省3%，取的时候交3%，等于没省。这种情况不如把钱放在更灵活的地方。
截至2026年，个人养老金制度已全国推开一年半，产品超过1100款。现在开户还来得及享受2026年度的税收优惠——只要在12月31日前存入，明年3月汇算清缴时就能抵扣。赶紧打开银行APP，5分钟搞定。
数据来源：人社部个人养老金制度文件、财政部个人所得税政策公告。