职业年金是什么？单位缴8%个人缴4%，退休后每月能多领多少

老张是某市直单位的事业编工作人员，今年58岁，已经交了12年职业年金。前几天他跟朋友吃饭，聊到退休金，朋友一脸羡慕：”你们体制内有职业年金，退休后能多领一大块吧？”老张却有点懵——交了十几年，他其实说不清这笔钱到底怎么算、退休后能领多少、怎么领。

像老张这样的人不在少数。职业年金从2014年10月落地至今，很多人月月被扣钱，却一直没搞清楚它到底是怎么回事。今天这篇，就用最直白的话，把职业年金的账给你算明白。

一个真实场景：老张的12年到底攒了多少

先搞清楚一个前提：职业年金不是单独存在的，它是机关事业单位工作人员在基本养老保险之外，额外建立的一笔补充养老保险。

这笔钱是由单位和个人一起凑的，比例写得很死：单位按本单位工资总额的8%缴，个人按本人缴费工资的4%缴，个人那4%由单位直接从工资里代扣。也就是说，你每个月看到工资条上被扣掉的一小笔”职业年金”，就是这个4%——而单位在背后又帮你多存了8%进去。

这个比例出自《国务院办公厅关于印发机关事业单位职业年金办法的通知》（国办发〔2015〕18号），2015年3月27日发布，从2014年10月1日起实施。所以老张虽然2015年才知道这事，但他从2014年10月就已经被”补缴”了。

职业年金最关键的机制是个人账户制。你个人缴的4%，是实打实进你自己账户的；单位缴的那8%，也是按照你个人缴费基数的8%，全额计入你本人的职业年金个人账户。换句话说，这两笔钱全部属于你个人，不是进了统筹大池子。

这一点跟基本养老保险完全不同——基本养老保险里，你个人8%进个人账户，单位20%是进统筹的，统筹那部分退休后是”大家一起分”。而职业年金是”我的就是我的”，单位帮你缴的8%也跟着你走。

下面这张图把两类缴费比例放在一起，一眼就能看出区别：

看到没？基本养老保险是单位20%、个人8%，合计28%；职业年金是单位8%、个人4%，合计12%。职业年金的这12%，全部进你的个人账户，属于实打实的”自己的钱”。

更重要的是，这些钱不是躺在账户里睡大觉，而是市场化投资运营，按实际收益计息，收益也会记入你的个人账户。也就是说，交得越久、投资收益越好，账户里的钱滚得越多。

老张最关心的，是退休后怎么领。政策规定，工作人员达到国家规定退休条件、依法办理退休后，本人可以二选一：

第一种，按本人退休时对应的计发月数，按月领职业年金，发完为止，账户余额还可以继承；第二种，一次性用来购买商业养老保险产品，按保险契约领取待遇。

选定之后就不能再改了。这里划个重点：第一种方式，60岁退休对应的计发月数是139个月（约11年半）。也就是说，你账户里最终攒下的钱，除以139，就是每个月多领的那一笔。

举个数让你有概念：假如老张退休时职业年金个人账户累计有20万元，按139个月发，每月大约能多领1400多元，发到账户清零为止，人走之后如果账户还有余额，家属可以继承。

所以，职业年金对你最实在的两条建议：一是别断缴，个人4%看似不多，但单位那8%是白送的，停掉等于白白损失；二是别担心拿不回，它挂在你自己名下，人走了余额还能继承，不会打水漂。

如果你也在机关事业单位，不妨打开工资条看一眼那笔”职业年金”扣款——那4%是你自己的，背后还跟着单位的8%。这笔账，越早算清越好。

来源：国务院办公厅《机关事业单位职业年金办法》（国办发〔2015〕18号，2015年3月27日发布）；国务院《关于机关事业单位工作人员养老保险制度改革的决定》（国发〔2015〕2号，2015年1月3日发布）。