企业年金 20 年：退休后每月多领 900 元，你差在哪一步？

老李和老张同年进厂，都在制造业一线干了 20 年，社保缴费基数也差不多。临近退休一算账，两人退休后每月到手的钱却差了将近 900 块钱。差距不在社保，而在一个很多人都没搞清楚的东西——企业年金。同样的工龄、同样的工资，多这一步和少这一步，退休生活质量完全是两个档次。

同样条件，差多少？

咱们把两个人的账摆开算。假设两人月工资都是 8000 元，社保缴费基数也都是 8000 元，工龄 20 年。老李的单位建立了企业年金，单位和个人各按工资的 4% 缴费，也就是每月各缴 320 元，合计 640 元，20 年持续不断。

老张的单位没有企业年金，这部分就完全空白，退休后只能靠社保的基本养老金。表面上，老李在职时每月工资到手的反而比老张少几十块钱（因为自己也要掏 4%），但退休后差距就拉开了。

企业年金这笔钱不是白交的，它和个人账户一样属于你，退休后按月发放，加上投资收益，20 年滚下来是一笔不小的数目。以企业年金全国平均水平反推，老李每月能比老张多领 800 到 900 元，而且这是一辈子的差距——退休生活 20 年、30 年累计下来，就是二三十万的落差。

拆解差距来源

这 900 块的差距，到底从哪来？拆开看有三个来源：

• 单位掏的那部分：企业年金通常单位缴费比例不低于 8%，有的单位还会额外多缴，这是社保之外白拿的一笔钱，相当于另一种形式的”加薪”。
• 投资收益的复利：企业年金由专业机构投资运作，资金是长期滚动的，20 年复利积累很可观。
• 领取年限的杠杆：企业年金可以选按月领或一次性领，领得越久，越能体现”第二份养老金”的价值。

用一句话说：社保是保底，企业年金是加餐。只吃保底，能吃饱；有加餐，才吃得好。

企业年金现在是什么盘子？

很多人以为企业年金是大企业、国企的”特权”。但从人社部最新数据看，这个盘子一直在扩大。根据《2024年度人力资源和社会保障事业发展统计公报》，截至 2024 年末，全国已有 15.93 万户企业建立企业年金，参加职工达到 3242 万人。

更值得关注的是收益表现。这份公报显示，2007 年以来，全国企业年金基金年均投资收益率达到 6.17%。作为对比，同期职业年金（机关事业单位的同类制度）2019 年以来年均收益率为 4.42%。企业年金 3.64 万亿元的投资运营规模，正在为这 3000 多万职工源源不断地积累养老钱。

对比维度	企业年金	职业年金
投资运营规模	3.64 万亿元	3.11 万亿元
年均投资收益率	6.17%（2007年以来）	4.42%（2019年以来）
覆盖群体	企业职工	机关事业单位人员

数据来源：《2024年度人力资源和社会保障事业发展统计公报》（人力资源社会保障部，2025年6月13日发布）。

从上图能直观看出，同样条件下，参加了企业年金的人退休后每月到手的钱明显多出一截。而且这截差距会随着领取年限拉长而越滚越大。

结论：选 A 还是选 B？

答案是明确的：能参加就参加，越早参加越好。企业年金不是”要不要”的问题，而是”能不能赶上”的问题。有三个现实判断：

• 如果你所在单位已经建立了企业年金，请务必确认自己已加入，别让单位出钱的部分白白浪费。
• 如果你在求职，可以把”是否有企业年金”当成和薪资、社保同等重要的条件去谈。
• 如果单位暂时没有，可以通过工会、职代会等渠道推动建立，政策上对企业缴费有税收优惠，单位是有动力做的。

养老金三支柱里，第一支柱社保托底、第二支柱企业年金添彩、第三支柱个人养老金补缺。第二支柱能不能吃到，很大程度上取决于你在职时的那一步选择。别等退休算账时才后悔。