企业年金个人缴4%企业缴8%，在同一家公司干满20年，退休每月能多领多少钱？这笔账很多人没算清

老周今年60岁，在江苏一家国企干了整整20年，退休前查到自己基本养老金每月能领4200多元。他挺满意，可跟同批退休的老同事一对，发现对方每月比他多拿将近1800元。

两人的工龄、缴费基数都差不多，差距却结结实实摆在那里。拆开一看，不在基本养老金上，而在第二份钱——老同事单位的年金计划按企业8%、个人4%缴了20年，本金加收益滚成了几十万；老周的单位当年没建年金，这笔钱一毛都没有。

这1800元的差距，就是企业年金拉开的。想搞懂它，先从一堆官方数字说起。

先说清楚一件事：全国建了年金的企业，占比不到1%

人力资源社会保障部2026年3月发布的《全国企业年金基金业务数据摘要2025年度》显示，截至2025年末，全国建立企业年金的企业共177854家（约17.78万家），参加职工3342.99万人，基金累计规模42050.03亿元，突破4.2万亿。

单看数字不小，可放在全国数以千万计的用人单位里，建年金的比例还不到1%。这3000多万参保职工，主要集中在央企、国企和金融机构——这也是为什么很多人把企业年金叫成”大厂和国企的专属福利”。

从增速看，扩面正在往中小企业下沉。新华社援引人社部数据，截至2025年三季度，全国建立企业年金的用人单位17.5万户、参加职工3332.05万人、积累基金4.09万亿元。建立年金的企业平均职工人数，已从2022年四季度的235人降到2025年三季度的190人，说明新增的更多是小规模的单位。

个人只缴4%，为什么企业愿意再贴8%？

企业年金的钱由两头凑。按人社部、财政部2026年1月印发的《关于进一步做好企业年金工作的意见》，企业缴费每年不超过本单位参加职工工资总额的8%，企业和职工个人缴费合计不超过12%。

最常见的就是”单位缴8%、个人缴4%”这一档。以月薪9000元算，个人每月扣4%也就是360元，企业再按8%贴720元，一个月进账户1080元，一年12960元本金。

注意这条账：个人只出4%，账户里进来的却是12%的规模，等于你每缴1元，企业就配上2元。这是基本养老保险给不了的——基本养老是现收现付、代际互助，年金则是实打实记在你自己名下、还能继承的个人账户。

这笔钱长期投出去怎么滚？同一个《摘要》还给了答案：截至2025年末，全国企业年金基金近三年累计收益率12.94%；若从2007年制度建立算起，年均投资收益率6.20%。

除了账户本身，还有一层好处是税。政策支持企业年金发展，用人单位缴费部分可在企业所得税税前扣除，职工个人缴费则在个人所得税上实行递延纳税——现在缴进去的钱暂时不缴税，等退休领取时再按规定计税。

缴满20年，算出来差多少？

把老周的账拉长到20年。每月1080元本金，按年均6%左右的长期收益率做复利，退休时个人账户本息合计约48万元上下；按139个月分摊领取，仅年金这块每月就多出约3400元。

即便保守一点、按3%的收益率算，20年也能攒下约34万元，每月多领2400多元。而老周因为单位没建年金，这2400到3400元的第二份钱，20年里他一步没赶上。

这还只是”有没有”的差别。如果同样有年金、但企业缴费比例不同，差距同样会放大——企业按3%缴、还是按8%顶格缴，20年下来本金就差了将近一倍。

还得多提醒一句：这48万、34万是按复利公式推算的举例数字，实际多少取决于你单位的缴费比例、缴费基数和各年实际投资收益，不是承诺的固定值。但”有没有”这层差，是确定无疑的。

小企业现在也能上车了

过去很多中小企业和民营厂想建年金，卡在”没有职工代表大会”这道门槛上。《意见》这次明确，没有职代会的单位，年金方案可以经全体职工讨论或公示等其他民主程序通过，还推行方案简易范本、鼓励网上备案。

缴费比例也能灵活选择——可以多交、少交、停交、补交，也可以按比例交或按额度交。经济负担有限的，先从低比例起步，有条件再往上加；经营困难时还能中止缴费，之后按规定补缴。

建立方式上，中小微企业可以优先参加法人受托机构发起的集合计划，借规模效应降低单家企业的管理成本。人社部《意见》专门提出，要丰富集合计划供给类型，为中小微企业建年金扫清障碍。

你现在该做的三件事

第一，先问一句你单位有没有建年金。没有也别急着灰心，对照新《意见》，社会团体、基金会、民办非企业单位现在也能建，而且可以先从低比例起步。

第二，如果已经建了年金，看你的缴费比例是多少。个人一般是4%，只要企业愿意顶格缴8%，尽量别断缴——一旦断缴，企业那8%的”白给”就停了，只有恢复缴费并补缴才能补回来。

第三，领的时候优先按月领。北京市人社局在企业年金政策问答里写得清楚：倡导按月领取，才能发挥长期养老作用；确有急用的，再考虑一次性或分次领取。

企业年金的门已经开得越来越低，从”大厂专享”到中小企业、社会组织都能进，差的往往只是你有没有主动去问那一句。延伸阅读：企业年金新政，你单位给你交了吗。

你现在查一眼工资条，有没有”年金”这一栏？没有的话，去找人事问一句，可能就帮你多出整整一份退休钱。也可以留言说说你单位的年金比例，我帮你一起算一算这笔退休账。

在民营厂干了15年没年金，新规落地后同事上了年金车，退休每月差出八百多

老周今年48岁，在珠三角一家做电子零部件的民营企业当质检主管，一个月到手6200块。厂里一百多号人，五险一金齐着，但企业年金这四个字，他从入职到现在，一次都没听老板提过。

去年底，隔壁厂的老乡跳过来跟他吃饭，说他们那家给骨干补了企业年金，单位缴8%、自己缴4%。老周掰着手指一算：自己缴15年社保，退休也就领两千出头，要是这八年能攒下一笔年金，手头会宽裕多少？他心里没底。

为什么以前你没资格参加？

企业年金不是想建就能建的。按照2018年施行的《企业年金办法》，只有依法参加职工基本养老保险并履行缴费义务的单位，才能跟职工共同建立企业年金。现实里，能建起年金的，大多是央企、国企、外企和少数头部民企。

人社部《2025年度人力资源和社会保障事业发展统计公报》显示：截至2025年底，全国有17.79万户企业建立了企业年金，参加职工3343万人。同期，光是企业职工基本养老保险的参保人数就有48409万人。也就是说，大多数在民企、中小企业干活的人，压根没被这个制度覆盖到。

门槛就卡在两处：一是小厂没有职工代表大会，年金方案没地方”开会通过”；二是老板一听要长期缴费，怕背上成本。老周厂里，这两条全占。

新规到底放开了什么？

转折在2025年12月31日。人力资源社会保障部、财政部联合印发了《关于进一步做好企业年金工作的意见》（人社部发〔2025〕77号），2026年1月15日对外发布。这份意见用八项措施给企业年金”扩面提质”松了绑：

• 拓宽覆盖范围：鼓励各类企业，以及社会团体、基金会、民办非企业单位等用人单位建立企业年金。
• 简化建立程序：没有职代会的单位，方案可以经全体职工讨论、公示等方式通过；推行方案简易范本，鼓励网上备案。
• 灵活选择缴费：单位缴费每年不超过工资总额的8%，单位加职工合计不超过12%，可以先从低比例起步、逐步提高，也可以降低或中止缴费。
• 自主选择方式：中小微企业可以优先参加企业年金集合计划，借助规模效应降低管理成本。
• 探索园区试点：在部分园区开展扩大覆盖面试点，总结可复制的经验。

老周盯着第三条看了半天——原来不一定要一步到位缴到8%，可以先少缴点，先把账户建起来。

同样6200块月薪，上车和不上车差多少？

我们按最保守的起步方案给老周算一笔账：单位按5%、个人按3%缴费（都在12%上限之内），也就是单位每月出310块、老周自己出186块，合计每月进账户496块。

假定这496块按企业年金历史年均收益增长。人社部公报同时给出一个可参照的长期收益锚点：2007年以来，全国企业年金基金年均投资收益率为6.20%。我们按这个长期年均值做几年复利粗算，只是把”有没有这笔积累”的差距摊开给你看，不承诺未来收益。

从48岁缴到60岁退休，12年、每月投入496块，按年化6.2%左右滚动，账户本金加收益大约能攒到10万元上下。这笔钱退休后可以一次性领取，也可以分期领。摊到20年领取期，每月能多出四五百块；如果单位后续把比例加到8%+4%的常态水平，每月进账能到743块，退休后按月领取的差额会拉到八百块以上。

有人会觉得”一个月多四五百也不算多”。但别忘了，老周按现有社保水平退休，基本养老金可能也就2200到2400块。多出这五百块，意味着到手多了两成，日子松快了不少。

图上这组数据来自人社部公报：企业年金2007年以来年均收益6.20%，职业年金2019年以来年均4.86%。它说明一件事——企业年金这笔长期钱，靠的是时间复利，越早建、越早滚，差距越大。

你现在该做哪三件事？

• 先查一查：打开”电子社保卡”或单位人事，确认你们单位到底建没建企业年金，自己是不是在名单里。
• 再问一句：如果单位没建，可以把《意见》里”简化建立程序、灵活缴费、集合计划”这几点跟人事或老板提一提，中小微企业现在确实有低门槛起步的路径了。
• 别等一步到位：就算单位只肯先按低比例缴，也先把账户开起来，让时间替你复利。我们之前算过，个人养老金账户一年顶格1.2万、最多省5400元个税，跟企业年金是两笔可以叠加的钱，别搞混了（详见个人养老金与年金的区别）。

数据来源：《2025年度人力资源和社会保障事业发展统计公报》（人社部，2026年7月发布）；《关于进一步做好企业年金工作的意见》（人社部发〔2025〕77号，人力资源社会保障部、财政部，2025年12月31日印发）。

你单位建企业年金了吗？缴的比例是多少？留言告诉我，我帮你算清楚这笔钱到底能滚多大。

养老三支柱覆盖榜：第一支柱3.9亿人，企业年金只有3343万，你的退休到底靠哪一根

先说一个让很多人心里一沉的事实：同一套养老体系里，三根”柱子”站的人数差了将近一个数量级。第一支柱的职工基本养老保险，参保职工39457万人；第二支柱的企业年金，参加的职工只有3343万人，不到前者的十分之一；第三支柱的个人养老金，开户数冲上去了，可真正往里存钱的又少得可怜。

这是人社部《2025年度人力资源和社会保障事业发展统计公报》里白纸黑字的官方数字，不是谁拍脑袋估的。今天就用这些账，把三根柱子排个名，看看你退休后的钱，到底是从哪根柱子上流出来的。

三根柱子，先各自亮个家底

养老”三支柱”不是什么新词，但多数人只知道自己有第一根。第一支柱是基本养老保险，国家兜底，人人都有；第二支柱是企业年金和职业年金，得看你单位有没有；第三支柱是个人养老金，全看你自己愿不愿意掏钱。

先从人数上排一排，把三根柱子的家底摆成一张榜：

支柱	制度	覆盖人数	规模
第一支柱	职工基本养老	参保职工39457万人	累计结余78685亿元
第二支柱	企业年金	参加职工3342.99万人	42050.03亿元
第三支柱	个人养老金	开户超1.5亿人	—

这张榜里，第一支柱的数据来自人社部《2025年度人力资源和社会保障事业发展统计公报》，企业年金的精确到小数点后两位的数字来自人社部2026年3月23日发布的《全国企业年金基金业务数据摘要2025年度》。第三支柱个人养老金开户数超1.5亿，来自《中国养老金金融白皮书》2025年上半年统计。

上面这张图，三根柱子的落差一目了然。个人养老金开户数冲到1.5亿以上，看着挺猛，但白皮书统计的缴费率不足21%，也就是大多数人只是把户开了，没往里存钱。真正能让退休金变厚的第二支柱，又卡在”你有没有在好单位”这道门上。

高的为什么高，低的差在哪里

先把”高”的那根说清楚。第一支柱为什么能做到3.9亿人？因为它是法定的、强制的，单位不给你缴基本养老是违法的。只要是上班族，单位和个人各缴一部分，自动进账，不需要你操心，也不用你单位”开恩”。

再看”低”的这根——企业年金为什么只有3343万人？因为它从来是”自主建立”，是员工福利里的一档”可选项”，不是必选项。央企、国企、金融机构这些家底厚的单位愿意建，普通民企、中小企业要么不知道有这回事，要么觉得是笔额外的成本，干脆不建。结果就是：有年金的，退休后多了块”黄金果实”；没有的，退休后只能靠第一支柱这一根柱子撑。

钱上的差距更直观。截至2025年末，全国企业年金基金的累积规模是42050.03亿元，也就是4.2万亿元。这笔钱不是躺在账上，而是在滚动投资——《摘要》同时公布的收益数据是，近三年企业年金基金累计收益率12.94%，拉长到2007年以来，年均投资收益率是6.20%。同样是养老钱，进了年金账户的那部分，正在复利滚雪球。

这个排名背后，真正拉开你退休差距的账

我们之前细算过企业年金这笔账：规模突破4.2万亿、近三年收益12.94%，没赶上第二支柱的人确实吃亏。核心逻辑一句话：第一支柱负责”吃饱”，是下限；第二、三支柱负责”吃好”，决定上限。谁在第二支柱里，谁就比同龄人多一份单位替你攒的钱，而且是复利在滚。

那现在这六、七成收入靠第一支柱的人，是不是只能认了？不是。2026年1月15日，人社部、财政部联合发布的《关于进一步做好企业年金工作的意见》（业内叫”77号文”），核心就是一件事——拆低第二支柱的门槛：鼓励社会团体、基金会、民办非企业单位都能建年金，没建职工代表大会的单位也可以用”全体职工讨论或公示”走程序，还推行方案简易范本、网上备案。门槛一降，中小企业和小组织才有机会上车。

所以要看清这张榜单的真正含义：它不是让你焦虑”我没年金”，而是提醒你三件事——先查查自己单位到底有没有年金（有的话，个人那4%你交不交？那是白捡的）；没有的话，盯住77号文落地的节奏，该跟单位提就提；同时别忘了第三支柱，个人养老金那12000元额度的税优，是明摆着的政策红利。

别只点个赞就划走。建议你现在就做两件事：打开社保App，点”职业年金/企业年金”那一栏，看看自己名下有没有第二支柱；再去问问你单位人事，77号文落地后有没有建年金的打算。想要知道自己退休后三根柱子各能撑多高，这两步做完你心里就有底了。

企业年金规模突破4.2万亿，近三年收益12.94%：没有年金的你差在哪？

人社部3月23日发布的两份数据摘要，把一个很多人不当回事的数字摆到了台面上：截至2025年末，全国企业年金积累基金规模达到42050.03亿元，首次站上4万亿大关。与此同时，近三年累计收益率12.94%。这两个数字，前者说明有多少人在悄悄存，后者说明存下来的钱滚出了多少增量。你有没有被算进这3342.99万人里，直接决定了你退休后的第二笔收入从哪来。

一个信号：企业年金在加速，但绝大多数人还站在门外

先看清这组硬数据。据人力资源社会保障部《全国企业年金基金业务数据摘要2025年度》（2026年3月23日发布），截至2025年末，全国建立企业年金的企业达到177854家，比上年增长11.66%；参加职工3342.99万人，一年净增101.15万人；基金累计规模42050.03亿元，同比增长15.45%。

换句话说，一年之间，又有超过100万职工被纳入了企业年金。这个增速放在过去几年来看并不慢。但换个角度看，全国城镇职工基本养老保险参保人数已经超过5亿，企业年金覆盖的3342.99万人还不到一成。绝大多数打工人，退休时手里只有第一支柱那一本账。

短期影响：赶在政策窗口期，门槛正在被拆低

真正让这个信号变强的，是2025年12月31日人力资源社会保障部、财政部印发的《关于进一步做好企业年金工作的意见》（人社部发〔2025〕77号）。这个文件的重点不是收益，而是”覆盖范围”。

过去，企业年金几乎是国企、央企的专属福利。新意见明确，各类企业、社会团体、基金会、民办非企业单位以及其他符合条件的用人单位及其职工，都可以按规定建立企业年金。这意味着，民营企业员工、社会组织工作人员，第一次被正式纳入可操作的范围。

同时，意见还松开了缴费比例的紧箍。按《企业年金办法》，企业缴费每年不超过本单位职工工资总额的8%，企业和职工合计不超过12%。新意见重申了这一上限，同时鼓励负担能力强的单位按较高比例缴、负担有限的先从低起步，甚至可以降低或中止缴费后再补缴。对企业来说，建立年金的试错成本被大幅降低了。

中期影响：收益率口径变了，钱真的开始”长线滚”

从2025年一季度开始，人社部公布企业年金投资收益率时，首次改用”近三年累计收益率”口径，取代了过去的当期或当年收益率。截至2025年末，全国企业年金基金近三年累计收益率12.94%。

这个口径变化的背后，是考核周期的拉长。养老钱是典型的长期资金，只看当年涨跌，很容易被某一年的大波动吓退。改成三年滚动，本质是在引导管理人和职工都”看长不看短”。对普通职工来说，直接的感受是：你个人账户里的企业年金，不再因为某一年行情差就被迫停缴或恐慌。

作为参照，人社部同批发布的《养老金产品业务数据摘要2025年度》显示，截至2025年末，共备案649只养老金产品、实际运作567只，整体规模24310.09亿元，2025年度整体实现加权平均收益5.55%。其中固收型产品规模最大，达到15232.87亿元，是年金投资的压舱石。

长期影响：第二支柱补位，慢慢变成”有没有”的分水岭

把时间轴拉到退休那一刻，企业年金真正的分量才显出来。数据显示，2025年全年，全国领取企业年金的人数达到368.82万人，领取金额1162.13亿元。其中有97.22%的人选择分期领取，而不是一次性取清。

分期领取占了九成七，说明绝大多数退休职工把企业年金当成了”每月多一笔”的稳定现金流，而不是一笔到手的现金。关于有年金和没年金退休后到底差多少钱，我们之前算过一笔账（同样月薪1万，有企业年金和没有，退休20年到底差多少钱），数字看得很清楚。这种领取方式，恰好补上了基本养老金之外的缺口。对没有企业年金的人来说，这个缺口就只能靠自己的存款、投资或子女来填。

指标	2025年末数据（人社部）
建立年金企业数	177854家（同比+11.66%）
参加职工人数	3342.99万人（净增101.15万）
基金累计规模	42050.03亿元（同比+15.45%）
近三年累计收益率	12.94%
2025年领取人数/金额	368.82万人 / 1162.13亿元

这张表里最值得盯的，不是4.2万亿的总盘子，而是那个12.94%的收益率口径。它代表的是，把时间拉长到三年，年金基金给职工账户带来的真实增值。个人自己理财，能不能稳定做到这个数，要打个问号。

现在你该做什么：先查自己有没有，再决定要不要推一把

如果你在国企、央企或大型金融机构，大概率已经自动参加了，打开企业年金个人账户就能看到余额和缴费记录。你要做的是每年看一眼，确认企业的缴费比例有没有按方案足额缴，别让它悄悄停缴。

如果你在民营企业，基本可以判定自己还没被覆盖。这时候有两件事可以做：一是向公司人力资源了解是否有建立企业年金的可能，新意见已经降低了门槛，很多老板只是不知道可以做；二是同时把第三支柱的个人养老金账户用起来，别让补充养老这块彻底空白。

想知道自己退休到底能领几笔钱、每一笔大概多少，留言”年金测算”，我帮你把企业年金和基本养老金这两本账一起算清楚。

同样月薪1万，有企业年金和没有，退休20年到底差多少钱？

先把账摆上台面：同样是月薪1万，一个进了有企业年金的单位，一个没有。到退休那年，两个人领的钱，差的不是一两百，是整整一部车的钱。

同样条件，差多少？

按《企业年金办法》（人力资源社会保障部令第36号，2017年12月18日公布，2018年2月1日起施行）的规矩，企业缴费每年不超过本企业职工工资总额的8%，企业和个人合计不超过12%，具体比例由劳资双方协商确定。

最常见的配比是单位缴8%、个人缴4%。以月薪1万元算：单位每月往你个人账户里打800元，你自己再交400元，一个月合计1200元进账户。这笔钱完全积累、实打实落在你名下。

而那个没有年金的同事，同样月薪1万，这1200元根本不存在，工资到手是多一点，但退休后就没有第二份养老收入的积累。这笔”隐形加薪”，才是两人差距的起点。

我们之前详细算过这笔账：月薪1万有年金和没有，退休20年能差出28万。延伸阅读：月薪1万，有企业年金和没有，退休20年能差出28万。

拆解差距：20年滚出来的不是小数目

每月1200元，一年就是14400元。20年是288000元本金，光是单位替你交的那8%，就占了其中的19.2万。这笔钱不是趴在账上不动——它要被拿去投资运营。

据人社部《全国企业年金基金业务数据摘要（2025年度）》（2026年3月发布），全国企业年金基金近三年累计收益率达12.94%。即便按更保守的长期年化4%复利滚，20年后账户也能到40万元出头。

同样的20年，没年金的人只能靠第一支柱养老金，第二块收入是零。这40万，就是两个人退休后最硬的一道分水岭。差距的每一分钱，都来自”单位缴8%+个人缴4%+投资收益”这三块叠加。

差距不止在钱，还在领的方式

企业年金可以按月领、分次领，也可以一次性取。按月领的人，等于在基本养老金之外，每月固定多出一块。一次性取的人，40万进账那一刻，差距最直观。

而且这笔钱从单位缴8%起，就落在你个人账户里（归属期最长不超过8年），不随你换工作作废。前提只有一个：你进的这家单位，建立了企业年金计划。

关于离职、换工作后账户怎么处理，我们之前拆过：企业年金个人账户2027年起可线上转移接续，3389万职工的钱能跟着人走。

结论：该不该为年金选单位？

如果你在两份差不多的工作之间犹豫，一份有年金、一份没有，前者每年等于白送你1万元上下的账户累积——这不是”可能”，是白纸黑字写在方案里的确定性收入。

但现实很残酷。据人社部《全国企业年金基金业务数据摘要（2025年度）》，截至2025年末，全国只有17.79万家企业建立了年金计划，参加职工3342.99万人。绝大多数打工人，是够不着的。详细覆盖数据见：企业年金覆盖3343万职工只占七分之一，4.2万亿红利你分得到吗。

来源标注：缴费比例依据《企业年金办法》（人力资源社会保障部令第36号，2017年12月18日公布）；规模与收益数据依据人社部《全国企业年金基金业务数据摘要（2025年度）》，2026年3月发布，截至2025年末企业数177854家、职工3342.99万人、基金规模42050.03亿元、近三年累计收益率12.94%。

落到你身上：三件事现在就去做

第一，打开单位人事发的那份年金方案，看清缴多少、怎么归属、什么时候能领这三行字。第二，如果你的单位还没建年金，把它列入你选offer时的权重，别只盯着月薪数字。第三，如果够不着年金，个人养老金账户每年12000元的税优额度，是你自己就能补上的下一块。

你的单位有企业年金吗？缴费比例是多少？留言告诉我，我帮你算退休后这笔钱能滚到多少。

企业年金个人账户2027年1月1日起可线上转移接续：3389万职工的钱，终于能跟着人走了

换过工作的人，最怕一件事：以前单位交的企业年金，离职后这笔钱去哪了、还能不能要回来。人社部办公厅7月24日印发《企业年金个人账户转移接续规程（暂行）》，明确自2027年1月1日起，你可以通过全国统一线上渠道，申请转移接续自己的企业年金个人账户，还能实时查进度。

政策核心：三个变化你要记住

第一，转移接续终于能线上办了。过去企业年金账户跟着单位走，人一离职，账户就停在原单位，想归集到新单位，得线下跑、来回补材料。现在登录国家社会保险公共服务平台、全国人社政务服务平台、电子社保卡、掌上12333 App，就能直接申请和查询进度。

第二，账户有了明确的归集账户规则。你已经参加新单位企业年金的，直接归集到新单位账户；新单位没建企业年金、又需要归集多个账户的，选择一个集合计划保留账户，或者最后一个原单位账户作为归集账户。

第三，正在领企业年金待遇的退休人员，也能把名下的其他账户资金，转到正在领取的那个账户里，避免一笔钱分散在几个账户里拿不到一起。

对谁影响最大：三类人看清楚

第一类是频繁跳槽的年轻职工。人社部2026年6月末公布的《2026年一季度全国企业年金基金业务数据摘要》显示，截至一季度末，全国参加企业年金的职工人数为3389万人。很多人手里攥着两三个中止的账户，自己都记不清在哪。新规之后，线上归集一键搞定，钱不再睡在原单位。

第二类是中小企业职工。过去企业年金是大型国企、央企的专属，中小企业想加入门槛高。越来越多政策在给中小企业松绑，账户能随身携带之后，中小企业职工跳槽到有年金的单位，也能把历史积累接上，不中断。

第三类是快退休的职工。历史上交过企业年金、但账户分散的老人，可以把其他账户资金归集到正在领取的账户，退休后每月拿的钱更集中、更清楚。

什么时候开始执行：一条时间线

• 2026年7月24日：人社部办公厅印发《企业年金个人账户转移接续规程（暂行）》
• 2027年1月1日：线上转移接续正式开办，全国统一线上渠道可用

这笔钱，到底值不值得你上心

很多职工压根不把企业年金当回事，觉得那点钱可有可无。但摊开数据看，它其实是你退休后第二根养老金柱子，我们之前也详细讲过企业年金的整体规模（三大养老补充支柱规模排行）。截至2026年一季度末，全国企业年金积累基金规模达到4.28万亿元，自2007年正式市场化运营以来，年均投资收益率达6.2%。

这6.2%的年均收益，是近19年穿越多轮市场周期后的长期回报。同样一笔钱，放在企业年金账户里长期复利增值，和你离职后把它忘在原单位、甚至中断缴费，结果完全是两个样。账户能线上转移，等于给这笔长期财富上了保险，让它不会因为一次跳槽就断掉。

这笔长期财富，普通人最容易在跳槽时弄丢。有人离职后压根不知道原单位还有一份年金，就这么放着，一放就是十几年；有人换了几份工作，攒下好几个零零散散的账户，每个里面都躺着几万块，却从没想过归集到一起。账户一分散，不仅记不住，退休时还可能因为找不到、没办手续，白白漏掉一笔本该属于自己的钱。

时间节点	关键数据
截至2026年一季度末	积累基金规模 4.28万亿元
截至2026年一季度末	参加职工 3389万人
2007年至今19年	年均投资收益率 6.2%

这张表里的每一个数字，都来自人社部社会保险基金监管局公布的《2026年一季度全国企业年金基金业务数据摘要》（2026年6月22日）。企业年金不是可有可无的福利，它是你退休收入里实打实的一笔长期积累。

现在你该做一件事

先打开电子社保卡，查一查自己名下有几个企业年金账户。如果你换过工作、又不确定原来的年金去哪了，2027年1月1日之后就能线上归集。别让这笔年化6.2%的钱继续睡在原单位，你现在查一次账户，可能比退休时才发现少一笔要强得多。

老周的同事，退休后每月多拿3000块

老周和同事老陈在同一家国企干了28年，工资单上数字几乎一样，退休那年，老陈每月却比他多拿近3000元。差别不在工龄，也不在职位，而在一个很多人听都没听过的东西：企业年金。

老周退休后翻出工资条才发现，这些年单位从没给他缴过企业年金，而老陈所在的部门，早就建了年金计划。同样的工资，一个退休后多出一份”第二养老金”，一个只能靠基本养老金过日子。

这不是个例。企业年金从2004年建立到现在，已经滚到了4.2万亿的规模，但真正能分到这笔钱的人，少得可怜。

先看一个扎眼的数字：覆盖了谁

人社部2026年3月23日发布的《2025年度全国企业年金基金业务数据摘要》显示，截至2025年末，全国只有177854家企业建立了企业年金计划，参加职工3342.99万人，积累基金总额42050.03亿元。

3343万人听着不少，但对比一下同期企业职工基本养老保险的参保人数——48409万人。也就是说，大约每14个企业职工里，只有1个人有企业年金。

一边是4.2万亿的基金池在慢慢长大，一边是绝大多数职工连门槛都没迈进去。这个反差，就是企业年金当下最真实的处境。

指标	数值
建立企业年金的用人单位	177854家
参加职工人数	3342.99万人
积累基金总规模	42050.03亿元
2025年加权平均收益率	6.69%
近三年累计收益率	12.94%
企业职工基本养老保险参保人数（对照）	48409万人

上表数据均来自人社部《2025年度全国企业年金基金业务数据摘要》（2026年3月23日发布）和《2025年度人力资源和社会保障事业发展统计公报》。两列数字放一起，”约十四分之一”这个比例就一目了然了。

企业年金到底值多少钱

企业年金是企业和职工在基本养老保险之外，自主建立的第二份养老钱。缴费由企业和个人共同承担，企业缴费比例不超过本企业职工工资总额的8%，企业和个人合计不超过12%。

拿月薪1万的职工来算账：若按12%顶格缴，每月有1200元进入企业年金个人账户，一年1.44万元，这还只是本金。企业年金不是躺在账户里的死钱，它在投资运营。

人社部2025年度统计公报给了一个关键数：2007年以来，全国企业年金基金年均投资收益率达到6.20%。复利滚起来，20年、30年后的差距会被拉得非常大。我们之前算过月薪1万有企业年金和没有的差距，退休20年能差出一笔可观的数目。

为什么你大概率没进门

第一道坎，是企业不建。企业年金是自主建立、不是强制，很多中小微企业利润薄、负担重，压根没动力给职工多缴一层养老钱。

第二道坎，是知道了也够不着。即便想建，过去建立程序复杂、对缴费能力有要求，普通职工连”申请”的资格都不一定有。

这两个坎，正是政策在2026年想搬开的东西。2026年1月15日，人社部、财政部印发《关于进一步做好企业年金工作的意见》，明确提出扩大制度覆盖范围、简化建立程序，并把各类企业、社会团体、基金会、民办非企业单位都纳入可以建立企业年金的用人单位范围。

你现在能做三件事

第一，先查自己单位有没有。问HR要一份企业年金方案，或者上电子社保卡、单位工资单看有没有”企业年金”这一项扣缴记录。

第二，单位没建也别干等。2026年10月10日的人社部国新办发布会上，官方明确要”积极开展扩大企业年金覆盖面试点”，尤其鼓励灵活就业和新就业形态人员接进来，政策窗口正在打开。延伸阅读可以看看基本养老保险参保10.76亿人背后的信号，以及个人养老金这一第三支柱怎么自己给自己补上一份。

第三，算清自己的养老账。就算没有企业年金，你也可以通过个人养老金第三支柱补上这一层，别让退休后的收入只押在基本养老金一个篮子里。

想知道自己退休后基本养老金大概能领多少、还差多大缺口，留言”养老账”，我帮你按你的缴费年限和基数算一笔。你的单位缴了企业年金吗？翻翻工资条就知道，评论区聊聊。

月薪1万，有企业年金和没有，退休20年能差出28万？这笔账帮你算透

先摆一个数字：截至2026年一季度末，全国建立企业年金的企业186558家，参加职工3389.36万人。这个数字来自人社部《2026年一季度全国企业年金基金业务数据摘要》，2026年6月17日发布。

也就是说，全国十几亿人里，只有3389万人在交企业年金。你身边那些同事每月工资单上悄悄扣的那几百块，很可能就是这笔钱在帮你悄悄攒养老。

今天不绕弯子，直接算一笔账：同样一个月薪1万的人，一家单位给你交了企业年金，另一家没交，退休20年下来，钱差在哪。

先把缴费规则说清楚

企业年金的缴费比例，国家有统一上限：单位缴费不超过职工工资总额的8%，个人缴费不超过本人缴费工资的4%。两项加起来，最多是12%。

这是《企业年金办法》(人力资源社会保障部令第36号)里定下的额度，2018年2月1日起施行，各地执行都不能跳出这个框子。

我们就按最常见的做法算：你月薪1万，单位按8%交800元，你自己按4%交400元，每月合计进你年金账户1200元。

同样月薪1万，两条路差多少

假设两个人，老周和老吴，都在30岁参加工作、60岁退休，都是月薪1万，唯一的差别是：老周的单位有企业年金，老吴的单位没有。

老周每个月账户进1200元(单位800+个人400)，一年就是14400元，交30年到退休，本金进去43.2万元。老吴的单位没这个制度，这1200元就不存在，等于每月少了这笔积累。

光看本金，30年就是43万多的差距。还别忘了，企业年金是要拿去投资的。人社部《2025年度人力资源和社会保障事业发展统计公报》显示，2007年以来全国企业年金基金年均投资收益率6.20%。

按这个历史年均收益率估算，老周的账户到退休时，本金加投资收益，账户余额会比单纯存进去那43万明显更高。

退休之后，这笔钱怎么变成养老钱

企业年金退休后不是一次性发完。人社部《2026年一季度全国企业年金基金业务数据摘要》显示，截至一季度末，企业年金领取人数301.88万人，其中分期领取人数占比99.3%，分期领取金额占比94.7%。

换句话说，几乎所有人都是按月、分期领的，跟社保养老金一样，是每个月到账的一笔稳定收入。这300多万人，就是已经尝到甜头的老人。

落到你自己身上，如果退休时账户里有43万起步的积累，按分期领取，每个月能多领一笔实实在在的钱，这笔钱能领很多年，帮你在退休后维持生活水平不往下掉。

一个数字看这池子长得多快

企业年金的”池子”还在快速变大。人社部数据，积累基金规模从2025年末的42050亿元，涨到2026年一季度末的42799亿元，同比增速达到14.78%。

池子越大，说明有越来越多的人和企业把养老这件事提前安排上了。而你如果没有企业年金，就等于没搭上这班正在加速的车。

我们之前算过企业年金的另一个角度，同样1万块进企业年金，固定收益类和含权益类20年能差多少，你可以点进去看看，有助于理解”长钱长投”到底值多少钱。

说穿了就一句

企业年金不是天上掉的，是单位和你自己一起往里存、再拿去投资、退休后分期领的一笔钱。有它，你的养老就多了一条腿；没它，你就得靠社保和个人储蓄两条腿硬撑。

你现在要做的，就是先搞清楚一件事：你所在的单位，到底有没有建立企业年金？如果有，你个人那4%交了没有？

想知道自己有没有企业年金、账户里攒了多少钱，登录”电子社保卡”或问你单位的HR，一句话就能查明白。查完回来，我们接着帮你算你的退休账。

再补一个提醒：企业年金不是所有单位都有，体制外很多中小企业还没建立这个制度。如果你现在单位没有，跳槽时可以把”有没有企业年金”当成一个重要的比较项。

你现在到底有没有企业年金、账户里攒了多少钱？登录电子社保卡一查便知，查完来评论区说一声，我们接着帮你算你的退休账。

同样1万块进企业年金：固定收益类4.20%和含权益类4.86%，20年后差多少？

养老第二支柱的企业年金，2024年度成绩单出炉了。很多人以为企业年金就是单位帮你存的那笔钱，收益率大差不差。可你真把固定收益类、含权益类两类组合的账摆在一起算，会发现选错了组合，20年下来差的不是几百块，是几万块。

同样条件，差多少？

先看官方给出的两个数字。根据人力资源社会保障部《2024年度全国企业年金基金业务数据摘要》（2025年3月发布），2024年1175个固定收益类组合当年加权平均收益率为4.20%，3954个含权益类组合为4.86%。两边只差0.66个百分点，乍看确实不起眼。

我们按一个人账户里有1万元本金试算，两类组合都按这个收益率持有20年、收益不取出继续滚存。固定收益类按4.20%复利，20年后1万元变成约2.27万元；含权益类按4.86%复利，20年后约2.57万元。同样是1万元起步，差出接近3000元。

如果把本金放大到很多职工的真实水平——不少企业年金账户经过多年积累已经有二三十万，这0.66个百分点的年化差距，20年放大下来就是好几万元。这才是收益率里小数点后面那一位的真实分量。

拆解差距来源

差距来自哪？核心是两类组合的投资范围不同。含权益类组合允许配置股票等权益资产，长期看能吃到经济增长和企业盈利的红利；固定收益类组合主要买债券、存款等，胜在稳，但天花板也低。

看规模更有意思。据同一份数据摘要，2024年固定收益类组合期末资产金额4580.82亿元，含权益类组合30277.88亿元，规模差了6倍多。说明主流资金早就在往权益里靠。

但不能只盯着单年。人社部还披露过一个长周期数字：2007年以来全国企业年金18年年均收益率6.17%，只有2008、2011、2022三个年度是负的。那三个负的年头，恰恰是权益资产回撤最狠的时候。短期权益类波动大，这就是它”长期高、短期颠”的两面性。

结论：怎么选？

如果你离退休还有15年以上，组合权重可以往含权益类靠，让长钱去接住权益资产的长期回报；如果你三五年内就要退休、要开始领了，宁可少赚点，也要把大头放到固定收益类，锁住本金。没有一个方案适合所有人，关键是看你的时间够不够长。

这张账算完，最该做的其实是先查清楚：你单位的企业年金到底投的是哪一类组合、目前收益率是多少。关于年金这笔钱到底是不是你的、缴的时候企业拿几成你拿几成，可以翻翻我们之前那篇企业年金到底是不是你的钱。

想知道你账户按这个收益率滚下去能攒出多少？把你的账户余额和离退休年限留在评论区留言，或者你也可以自己查一下缴费明细再留言，我帮你按年化算一算这笔账。

企业年金首次公布近三年收益率12.94%：4.2万亿这笔钱，未来三年会怎么走？

2025年3月，人社部社会保险基金监管局的《2025年度全国企业年金基金业务数据摘要》里，藏着一个过去从没出现过的数字：近三年累计收益率12.94%。

这个数字不是一次简单的年报，它是考核口径的一次转向——企业年金开始用三年而非一年来评价成绩单。想看懂你账户里那笔钱的未来，先看懂这个信号。

一个信号：考核从一年拉长到三年

过去企业年金对外公布的是”当年加权平均收益率”，涨跌全看单一年份的行情。2025年度摘要里，人社部第一次把”近三年累计收益率”摆在了台面上，采用时间加权法计算。

为什么是现在？因为企业年金的钱是长期钱，职工几十年不碰，用一年的涨跌去逼投资经理追涨杀跌，最后伤的是账户里的每一个人。考核周期拉长，”长钱长投”才算真正落了地。

这个口径变化，直接来自人社部《2025年度全国企业年金基金业务数据摘要》（2025年3月23日发布，人社部社会保险基金监管局）。

影响一：短期看，你的账户今年拿到了6.69%

数据摘要显示，截至2025年末，全国企业年金的投资资产净值为41691.48亿元，当年加权平均收益率为6.69%，近三年累计收益率12.94%。

换句话说，如果你账户里的钱三年前就在，这三年累计赚了约12.94%；如果只看2025年这一年，赚了6.69%。两个口径都不难看，但背后的意义完全不同——前者看的是长期，后者看的是运气。

与此同时，整个盘子更大了：建立企业年金计划的企业达到177854家，比上一年增长11.66%；参加职工3342.99万人，净增101万人；积累基金规模突破4万亿，达到42050.03亿元，同比增长15.45%。

影响二：中期看，你的钱被谁管着，差距正在拉开

规模扩大的同时，资金在往头部机构集中。截至2025年末，12家受托机构合计管理资产31941.55亿元。

其中中国人寿养老保险受托9597.07亿元、平安养老6182.49亿元、工商银行3733.89亿元，排在前三。这12家机构，几乎决定了全国企业年金受托盘子的成色。

对普通职工来说，你的单位把年金交给哪家机构管，收益高低并不由你定。但看懂集中度，至少能明白一件事：头部机构的投研和风控，往往是普通职工账户收益差距的来源之一。

影响三：长期看，分期领取成了绝对主流

数据摘要里另一个值得留意的数字，是领取方式的转向：2025年领取人数368.82万人，领取金额1162.13亿元，其中分期领取人数占比97.2%，分期领取金额占比94.1%。

几乎所有开始领企业年金的人，都选择了分期、而不是一次性把钱取走。这背后是税负与资金规划的综合考量——一次性领一大笔，个税按累进税率可能被扣掉一块；分期按月领，既平滑了现金流，也避免了高额税负。

我们之前算过一笔账：企业年金一次性领50万要缴税9.7万，按月领只需缴1.5万，中间差了8万多。延伸阅读：企业年金一次性领50万交税9.7万，按月领只交1.5万。

现在你该怎么动？

第一，先确认你的单位有没有建年金、你的账户现在账面上有多少钱。企业年金是第二支柱，不是人人都有，但如果你的单位覆盖了，这4.2万亿盘子里就有你一份。

第二，别急着在离职时把账户里的钱取走。离职后企业年金的权益保留和转移有明确规则，盲目取出可能损失单位缴费部分和复利积累。

第三，把关注点从”今年涨没涨”挪到”三年走得稳不稳”。考核口径都改成三年了，你自己的心态也该跟着拉长。

你的企业年金账户里现在躺着多少钱？分三年看，它跑赢了通胀还是被通胀甩开？建议你自己查一次年度权益报告，或回单位人事、年金受托机构要一份明细，然后把截图发到留言区，我帮你算一算这12.94%落在你头上到底是多少。