职业年金8%+4%和企业年金傻傻分不清，你能参加的到底是哪一个？

后台总有读者问：我在单位工资条上看到扣了一笔”年金”，单位还给我交了8%，这到底是职业年金还是企业年金？更实在的问题是——我退休后到底能领到这一笔吗？

今天就把这两个名字像、规则却完全不同的事，一次给你掰开说清楚。

先问你两个问题，看你是不是也踩了坑

第一个坑：很多人以为”有单位的年金，就是职业年金”。错了，职业年金只属于机关事业单位在编人员，你在企业上班，单位给你建的叫企业年金，哪怕单位是国企也叫企业年金。

第二个坑：有人觉得”反正比例都差不多，领起来没区别”。这个更危险——职业年金是强制建、必须缴，企业年金是企业自愿建、可以建也可以不建，这直接决定了你退休后到底有没有这一笔钱。

先说职业年金。根据《国务院办公厅关于印发机关事业单位职业年金办法的通知》（国办发〔2015〕18号），机关事业单位在参加基本养老保险的基础上，应当为工作人员建立职业年金，单位按工资总额的8%缴费，个人按本人缴费工资基数的4%缴费，退休后按月领取。

再说企业年金。根据《企业年金办法》（人力资源社会保障部令第36号，2017年12月18日公布、2018年2月1日起施行），企业年金是企业及其职工在参加基本养老保险基础上自主建立的补充养老保险，企业缴费每年不超过本企业职工工资总额的8%，企业和职工个人缴费合计不超过12%。

看到关键区别了吗？职业年金带”应当”两个字，是强制的；企业年金带”自主”两个字，建不建、缴多少，全看企业愿不愿意、有没有这个经济能力。

表面看两者缴费比例都顶到12%，差距不大；真正的分水岭，是强制这两个字。

职业年金采用的是个人账户方式管理，个人缴的4%实账积累，单位缴的8%也计入你的个人账户，账户里的钱归你本人，退休后按月领。

企业年金同样是个人账户、完全积累模式，但企业缴费计入你个人账户的那部分，企业可以和职工约定权益归属——有的约定”随时归你”，有的约定”干满几年才逐步归你”，完全归属于个人的期限最长不超过8年。

所以同样是单位交8%，职业年金那8%是踏踏实实进你账户的，企业年金那8%能不能全落你头上，得看你单位的年金方案怎么写的。

中途换工作也不一样。根据人社部、财政部关于职业年金转移接续的通知，机关事业单位之间流动、以及机关事业单位与企业之间流动，职业年金个人账户可以按规定转移接续，账户余额可以继承。

如果你在机关事业单位在编，你缴的就是职业年金，单位8%+个人4%强制进账、退休按月领；如果你在企业，你能不能领到年金，先看单位建了没建、再看企业缴费部分约定归不归你——这是概率问题，不是必然问题。

我们之前专门算过一笔账：企业年金缴20年和一分不缴，退休每月差多少，想算到自己身上可以去对照。

再补一个常被忽略的细节：职业年金是2014年10月机关事业单位养老保险制度改革时配套建立的，也就是说在编人员从那时起才开始攒这笔钱。改革前的工作年限算不算年金，看的是你的视同缴费年限政策，不是凭空多出来的。

最后留个问题给你：你的工资条上有没有那一笔年金扣款？单位给你缴的比例是多少？去问一下人事，别等退休那天才发现自己账户里啥也没有。你的缴费情况，欢迎留言告诉我。