同样月薪一万，同样是30年工龄，退休后两个人每个月到手的钱，可能差出两千多。
差别不在社保，而在那笔很多人听说过、却没算明白的”企业年金”。
今天我们把这笔账摊开来算：有企业年金的职工和没有的，退休后到底差多少。
同样是月薪一万，两个人的账户差在哪？
先看一组人社部官方数据。《2025年度人力资源和社会保障事业发展统计公报》显示，到2025年底，全国有17.79万户企业建立了企业年金，参加职工3343万人，企业年金投资运营规模达到4.21万亿元。
再往前推一年，人社部《2024年度人力资源和社会保障事业发展统计公报》显示，2024年底参加企业年金的职工是3241.84万人，投资资产净值3.61万亿元，同比增长14.53%。
简单说，企业年金的覆盖在扩，但全国参加企业职工基本养老保险的有4.8亿多人，真正有企业年金的只有3343万。也就是说，绝大多数职工，是没有这笔”第二份养老钱”的。
一个很典型的场景是：两个同期入职、同样岗位、同样工资的同事，一个进了有企业年金的公司，一个进了没有的。前者退休账户里凭空多出来一大块，后者什么都没有。
这笔账到底怎么算？
企业年金由单位和个人共同缴费。根据《企业年金办法》（人社部、财政部令第36号），企业缴费每年不超过本单位参加企业年金职工工资总额的8%，单位和个人缴费合计不超过12%。
按最常见的”单位缴8%、个人缴4%”的顶格方案来算，一个职工月薪1万元，每月累计进账户的钱是1200元，其中个人只承担400元，单位补800元。关于单位到底缴8%还是从2%起步，可以看我们之前这篇企业年金单位缴8%还是2%起步。
这里有个关键点：单位那800元，是凭空多出来的、直接进你个人账户的钱。没有企业年金的职工，这800元根本不存在。
我们用人社部公布的企业年金年均投资收益率6.20%（2007年以来全国企业年金基金年均收益率）复利测算：月缴1200元、缴满30年，本金43.2万元，按6.20%年化月复利滚动，账户终值会滚到约125万元。
也就是说，你个人只掏了14.4万元（每月400元），30年后账户里躺着大约125万，其余80多万是单位缴费加上投资收益攒出来的。
同样条件，没有企业年金的职工怎么办？
没有企业年金的职工，退休后只有第一支柱的基本养老金。第一支柱是”现收现付”，缴费进的是统筹账户，跟你个人账户里的积累不是一回事。
企业年金是”个人账户积累制”，钱是自己的，账户里的每一分本金和收益都归个人，退休时按月或一次性领取，账户余额还可以继承。
这就是两者最本质的差别：一个是现收现付帮别人养老，一个是现在攒钱给自己养老。职业年金和企业年金同属第二支柱，机制很像，差别主要在参保对象上，我们之前也专门算过职业年金缴15年和30年的账，可以看这里：职业年金缴15年和30年差多少。
算完这笔账你就懂了
同样月薪1万、同样工作30年，有企业年金的职工，退休后在基本养老金之外，账户里还额外多出大约125万的可支配积累，摊到退休后的十几年里，每个月能多领一大块。
而没有的职工，这笔钱就是零。单位原本可以为你多缴的8%，因为你所在的企业没建企业年金，就永远错过了。
人社部在2025年9月联合多部门印发了进一步做好企业年金工作的意见，明确扩大覆盖范围、放宽建立主体，把社会团体、基金会、民办非企业单位等纳入进来，还允许企业先低比例起步、再逐步提高。
对企业来说，建企业年金不只是福利，更是一种留住人的长期激励；对职工来说，这是法律规定之外、由单位主导的少数能”锁定”的大额养老储备。
你现在可以做的一件事
先问一句HR：咱们单位有没有企业年金？如果有，你是不是已经在名单里，缴费比例又是多少。
如果单位还没建，你可以把单位缴8%、个人缴4%这个”顶格方案”算给领导和同事看——这不是公司福利，是法律允许范围内的补充养老里，性价比最高的一笔。
想知道自己如果从现在开始缴费到退休能攒多少，留言你的月薪和距离退休的年数，我来帮你算。