事业单位人员必看：职业年金退休能领多少？基本养老金加职业年金双份钱怎么算

刘老师是武汉一所公立中学的语文老师，工龄28年，再干5年退休。最近学校人事处通知要核对职业年金缴费记录，她才第一次认真看了自己的职业年金账户。”这个钱退休后怎么领？是跟养老金一起发吗？”她问了好几个同事，得到好几种说法。

如果你的铁饭碗也配了职业年金，这篇文章帮你一次搞懂。

职业年金是什么？和养老金什么关系？

职业年金是机关事业单位工作人员的第二份退休金，属于养老保险的第二支柱。2014年10月，机关事业单位养老保险制度改革时同步建立，覆盖全国约4000万机关事业单位在编人员。

它的性质和养老金的区别很简单：基本养老金（第一支柱）是强制性的、统筹分配的，体现社会共济；职业年金（第二支柱）是你自己的钱存进去、退休后原样领回来，体现个人积累。

所以退休后你会同时收到两笔钱：一笔是社保发的基本养老金，一笔是职业年金运营机构发的职业年金。两个账户、两笔钱、互不干扰。这就是俗称的双轨变双份。

职业年金的缴费标准是：单位缴8%、个人缴4%，合计12%的工资基数进入个人账户。这笔钱全部归个人所有，退休时可选择按月领取或一次性购买商业养老保险。

假设刘老师月工资8000元，职业年金每月缴费960元（单位640元加个人320元），一年存入11520元。如果缴费30年，账户本金约34.56万元，加上投资收益（年均3%到5%），总额约45万至55万元。

退休时按月领取：假设60岁退休，计发月数139个月，每月职业年金约3200元至4000元（按总额45万至55万除以139月估算）。加上基本养老金约5000元至6000元，刘老师退休后月收入可达到9000元至10000元。

这才是铁饭碗退休待遇的真实全貌——不是养老金单高，而是基本养老金加职业年金双份叠加。

换工作时不要断：如果你从事业单位跳槽到企业，职业年金账户可以转入企业年金账户（如果有的话），或者暂时封存。千万不能不要了——那等于白交了。

职业年金要交个税：领取时要按工资薪金所得缴个税，这和基本养老金免税不一样。不过因为每月金额通常不高，实际税负很轻。

领完就没了：职业年金是按月发完为止的。如果你活到80岁、超过了139个月，个人账户没钱了就不会再发。这和基本养老金的终身领取不一样。

如果你在机关事业单位工作，现在就去查一下你的职业年金账户余额，了解自己的第二份退休工资是多少。

数据来源：国务院《机关事业单位职业年金办法》、人社部、各省职业年金运营数据