个人养老金新规全解读：3种新情形可以提前取钱了

小刘今年36岁，去年在银行开了个人养老金账户，存了8000元。但他心里一直有个疙瘩：”这钱一存就是几十年，万一中间家里有急用，是不是完全动不了？”最近同事告诉他政策变了，他才发现——其实新规早就落地了。

2025年9月1日起，个人养老金领取条件大幅放宽，新增3种可以提前支取的情形。这项政策跟你我都有关系，今天咱们逐条说清楚。

原来的领取规定：三道”铁门”

个人养老金制度自2022年11月在36个城市试点，2024年12月15日向全国推开。截至2025年底，全国开户人数突破1.5亿（来源：人社部）。

在此之前，想从个人养老金账户里取钱，只有三条路：达到领取基本养老金年龄（也就是退休）、完全丧失劳动能力、出国（境）定居。除此之外，这笔钱就是”锁死”的——不管多着急都动不了。这让很多想参加的人犹豫不决：”万一中年遇到坎儿，钱取不出来怎么办？”

人社部等部门在听取社会意见后，2025年新增了3种可以提前领取个人养老金的条件（来源：人社部《关于完善个人养老金领取条件的通知》）：

序号	新增情形	具体条件
①	患重大疾病	申请之日前12个月内，本人、配偶或未成年子女发生的与基本医保相关的医药费用，个人负担部分累计超过本省上一年度居民人均可支配收入
②	领取失业保险金	申请之日前2年内，领取失业保险金累计达到12个月
③	领取最低生活保障金	正在领取城乡最低生活保障金

拿”患重大疾病”这条来说，举个例子你就懂了：假如你在广东省，2024年广东省居民人均可支配收入约5.1万元（来源：广东省统计局）。如果你或家人12个月内医保报销后个人自付部分超过5.1万元，就可以申请提前领取个人养老金。这相当于给家庭加了一道”救命缓冲垫”。

再比如你失业了，领了一年失业保险金还没找到工作——新规允许你把个人养老金账户里的钱取出来过日子。但注意，是领取失业金累计满12个月，不是失业满12个月。

更重要的是，除了达到退休年龄的情形外，因其他条件提前领取后，你以后还可以继续往账户里缴费。这就不是一个”一领就锁死”的单程票，而是灵活的”弹性保障”机制。

2026年是”十五五”规划开局之年。规划纲要明确提出”加快发展多层次、多支柱养老保险体系”和”完善个人养老金政策”（来源：《十五五规划纲要》）。这释放了几个重要信号：

第一，第三支柱不再”可有可无”。第一支柱（基本养老保险）面临抚养比持续攀升的压力——2024年已达22.8%，意味着4.4个劳动者供养1个老人。第二支柱企业年金覆盖率不足5%的中小企业职工基本无缘。第三支柱必须加快发展，才能填补养老缺口。

第二，制度弹性在增强。从”封闭积累”到”弹性保障”，新规打开了提前支取的窗口，同时允许后续继续缴费。这种设计既考虑了养老资金的长期性，也回应了百姓现实中可能遇到的急难，制度更有温度。

第三，产品种类持续扩容。目前个人养老金产品包括储蓄、理财、保险、基金四大类共800余款。2026年6月起，储蓄国债（电子式）也将纳入个人养老金产品目录（来源：财政部、中国人民银行通知）。未来指数基金、特定养老储蓄等也在扩容的路上。

问：提前领取要缴税吗？要。个人养老金在领取环节统一按3%的税率缴纳个税（EET模式）。不管你是正常退休领取还是提前支取，税率都是3%。

问：去哪里申请？三条路：一、到开户银行网点申请；二、通过国家社会保险公共服务平台等线上入口；三、到本人当前基本养老保险关系所在地的社保经办机构。2025年新增了后两个渠道之后，不用非得跑银行了。

问：最多能取多少？你可以选择按月领、分次领或一次性领完，取决于你的资金需求。领取金额由你的账户实际余额决定。

个人养老金的政策正在变得更有弹性、更有人情味。如果你以前因为”钱取不出来”而犹豫没开户，现在可以重新考虑了。毕竟12000元一年的额度，哪怕只存一半，也是在给自己存一个”体面的退休生活”。

现在就去银行APP搜索”个人养老金”，5分钟就能搞定。

数据来源：人力资源社会保障部《关于全面实施个人养老金制度的通知》《关于完善个人养老金领取条件的通知》、《十五五规划纲要》、财政部/中国人民银行关于国债纳入个人养老金产品的通知、广东省统计局。