职业年金里的钱到底是不是你的？单位8%记账会不会拿不回来？

关于职业年金，网上流传的说法不少：有人说”单位缴的8%是虚的，记账不算数”；有人说”职业年金就是变相扣工资，等退休根本拿不回来”；还有人说”按月领还是买保险，选错了就吃大亏”。这些说法里，有多少是真的，有多少是吓唬人的？今天一条条掰开说。

先问两个问题

第一个问题：单位缴的8%真的是”记账”、是虚的吗？很多机关事业单位的人在网上看到”单位缴费记账”几个字就慌了，以为这笔钱是个空头支票。真相完全不是这样。

根据《机关事业单位职业年金办法》（国办发〔2015〕18号），职业年金基金采用个人账户方式管理，个人缴费实账积累。对财政全额供款的单位，单位缴费确实先采取记账方式，每年按国家统一公布的记账利率计算利息，但重点是后半句：工作人员退休前，本人职业年金账户的累计储存额由同级财政拨付资金记实。也就是说，这笔钱不是不给你，只是退休前先记录在账上，退休时财政会真金白银地拨进来记实，一分不少。

第二个问题：账户里的钱到底是我的，还是被统筹了？职业年金跟基本养老保险最大的不同就是——职业年金是完全的个人账户制，没有统筹，没有”大家共同再分配”这一说。你缴的每一分钱，加上单位给你缴的钱，加上投资收益，全部记在你自己名下。

拆开来看，三个真相

真相一：账户余额可以继承，你的钱跑不了。办法第九条写得清清楚楚：工作人员在职期间死亡的，其职业年金个人账户余额可以继承；出国（境）定居的，账户资金可以根据本人要求一次性支付给本人。退休后按月领取，没领完的余额同样享有继承权。这是典型的”个人账户”特征——钱是你的，不是国家的。

真相二：跳槽了钱也能跟着走。变动工作单位时，职业年金个人账户资金可以随同转移。哪怕你跳到一家没建企业年金的单位，原职业年金账户也会由原管理机构继续管理运营，钱不会凭空消失。升学、参军、失业期间同样如此。

真相三：按月领还是买保险，各有适用，没有绝对”亏”的一方。退休时可以选按月领取（账户余额÷计发月数），发完为止；也可以选一次性买商业养老保险产品，按契约领。两者的差别在于：按月领，钱是”确定发完为止”，越长寿领得越久；买商业保险，是把账户钱换成一份可以终身领取、兼具继承权的契约。各有各的账，关键看你对寿命和现金流的判断。

一句话总结

职业年金是完全个人账户制的补充养老金，单位缴的8%和个人缴的4%全都记在你名下、可以继承、可以转移，不是统筹、不是空头支票，退休时按计发月数真金白银发给你。

如果你也在想

问：单位缴费”记账”期间，利息算不算我的？算。记账期间每年按国家统一公布的记账利率计算利息，退休记实时连本带息一起进账户。

问：退休前能提前把钱取出来吗？不能。办法明确：未达到职业年金领取条件之一的，不得从个人账户中提前提取资金。

问：缴多少年才能领？职业年金没有”缴满多少年”的硬门槛，它跟基本养老保险参保范围一致，办理退休手续、满足退休条件后即可按规定领取。

问：60岁退休，139个月领完就没了吗？领完账户余额后职业年金这笔”月领”就结束了，但你的基本养老金仍然终身发放，两笔钱互不影响。而账户没领完就去世的，剩余部分由继承人继承。

数据来源：《机关事业单位职业年金办法》（国办发〔2015〕18号，2015年3月27日印发，自2014年10月1日起实施）第四条、第六条、第九条、第十六条。