职业年金和企业年金差多少？同样月薪1万，退休账户能差出12万

同样是体制内和体制外，同样月薪一万，一个退休时职业年金账户躺着20多万，另一个企业年金账户却是零。这笔钱不看别的，就看你在哪类单位上班。

职业年金是很多人工资条上那行看不见的”第二份养老金”，可惜只有机关事业单位的人有。今天把它彻底算清楚：怎么缴、能攒多少、退休怎么领，以及普通人到底怎么补上这个缺口。

职业年金到底怎么缴，比例是死数

职业年金依据的是《机关事业单位职业年金办法》，文号国办发〔2015〕18号，2015年3月27日由国务院办公厅印发，自2014年10月1日起实施。

缴费比例是硬性规定：单位按本单位工资总额的8%缴费，个人按本人缴费工资的4%缴费，两边加起来正好12%，全部计入个人账户。

关键在这句”全部计入个人账户、实账运行”——意味着这笔钱是实实在在记在你名下的，不是记账式的空账，退休时跑不掉。

企业年金走的是《企业年金办法》，人力资源和社会保障部、财政部令第36号，2018年2月1日起施行。它和企业职工基本养老保险一样，是自愿建立，不是强制。

规则上单位缴费最高不超过本企业职工工资总额的8%，单位和职工个人缴费合计最高不超过12%。但”可以建”不等于”一定建”，大量企业根本没建。

一旦单位不建企业年金，职工个人想缴都没地方缴——第二支柱这一格，直接就是空的。

我们设一个具体的人，月缴费工资1万元。职业年金这边，单位缴8%是800元、个人缴4%是400元，每个月账户进1200元，一年就是14400元。

企业职工那边，如果单位没建企业年金，一年进账是0元。即便单位建了、个人也只缴个人那份4%（4800元一年），前提是单位得先建、还得按顶格给你配。

关于企业年金到底覆盖了多少人、规模有多大，我们之前算过一笔账，企业年金规模3.64万亿、一年涨14.27%，可以对照看一下。

这张图一目了然：职业年金单位加个人一年进14400元，企业年金个人顶格缴也才4800元。差的这9600元，全在单位那8%的强制缴费上——这就是第一笔差距的来源。

按工资不涨、投资收益不计的保守口径，月薪1万、年进账14400元：

缴满10年，职业年金账户本金约14.4万元；缴满20年，约28.8万元；缴满30年，约43.2万元。

企业职工如果单位始终没建企业年金，同样的30年，账户本金是0。两边一个人光第二支柱本金就差了40多万。

这还没算投资收益。职业年金账户里的钱是市场化运营的，长期来看还有增值空间。

需要说明的是，职业年金的8%和4%比例，出自国办发〔2015〕18号原文；企业年金单位最高8%、合计最高12%，出自人社部、财政部令第36号《企业年金办法》原文。这两个比例是全文所有算账的基础。

职业年金的领取方式和基本养老金截然不同：基本养老金是终身领，职业年金是按月把账户里的钱领完为止。

具体算法是，本人退休时对照相应的计发月数来发。60岁退休对应的计发月数是139个月，也就是把这笔钱分11年7个月左右领完。

举个例子：账户本金28.8万，60岁退休，28.8万除以139，每个月职业年金约2071元。这笔钱是基本养老金之外、额外到手的第二笔钱。

需要提醒的是，职业年金领完了就没了，不会像基本养老金那样一直发到终身。

如果你在机关事业单位，职业年金是工资条上自动扣的，不用纠结——单位那份8%等于白送你，不缴才亏。

如果你在企业上班，第一步是问清人事：单位建了企业年金吗？建了就尽量多利用个人缴费那部分；没建，第二支柱就是空的，只能靠第三支柱——个人养老金账户自己去补。

个人养老金账户每年有12000元的缴费额度，还有税收优惠，这是企业职工补上”职业年金缺口”最现实的抓手。

想知道你的职业年金能领多少、或者该怎么用个人养老金补缺口，留言”职业年金”，我把你的账算一遍。