企业年金交8%还是12%？同样工资30年，退休金差多少钱

很多人只知道企业年金是”单位白给的第二份养老金”，却从没细算过：单位按8%交、还是按12%交，30年后退休到底差出多少钱？今天咱们不绕弯子，直接把账算清楚。

同样一个月薪1万的人，两种交法差多少？

先设定一个具体的人：小张，月工资1万元，从30岁干到60岁退休，连续缴费30年。按照人社部发〔2025〕77号《关于进一步做好企业年金工作的意见》的规定，单位缴费每年不超过本单位参加企业年金职工工资总额的8%，单位和个人缴费合计每年不超过12%。

我们拿两种方案来比：方案A，单位按8%交、个人不交；方案B，单位8%加个人4%，合计顶格12%。为了公平，我们假设两种方案下，企业年金基金都按2025年度全国企业年金近三年累计收益率12.94%的长期水平增值（实际收益每年波动，这里用官方公布的历史累计收益率做参考锚点）。

方案A：小张每年进账 10000×8%×12个月 = 9600元。方案B：每年进账 10000×12%×12个月 = 14400元。光看每年，只差4800元，感觉不多。但企业年金是复利滚存的长期账户，30年累积下来，差距会被时间放大。

我们列出两条线30年的累计缴费本金：方案A累计 9600×30 = 28.8万元；方案B累计 14400×30 = 43.2万元。本金差距就是14.4万元，还没算投资收益——而投资收益恰恰是拉开差距的最大变量。

对比项	方案A（单位8%）	方案B（合计12%）	差距
每年缴费进账	9600元	14400元	4800元
30年累计本金	28.8万元	43.2万元	14.4万元
含长期收益的账户规模	约46万元	约69万元	约23万元

表中的”含长期收益”是我们用等比复利粗算的参考值，用来直观感受差距的量级，具体到你个人账户，会随每年实际收益率浮动。

如果你的目标是退休后多一份踏实的现金流，条件允许就尽量往12%顶格靠：个人那4%不是白交的，它撬动了更大的复利基数。但如果你现在手头紧，也完全不必硬撑——《意见》明确允许用人单位和职工在限额内”灵活选择缴费比例或额度”，经济负担有限时可以先从低比例起步，之后再逐步提高。

数据来源：人力资源社会保障部《全国企业年金基金业务数据摘要（2025年度）》（2026年3月20日发布，近三年累计收益率12.94%）；人力资源社会保障部、财政部《关于进一步做好企业年金工作的意见》（人社部发〔2025〕77号，2025年12月31日印发，明确单位缴费上限8%、合计上限12%）。