企业年金已有3144万人参加，你单位到底有没有？查这3个地方

小陈去年跳槽到一家国企，入职第二个月，HR发来一份表格让他签字——”企业年金计划确认书”。他愣了一下，问同事才知道：原来公司除了五险一金，还悄悄多交了一份”第二养老金”。小陈算了一笔账：单位和个人每月各缴一部分，退休后能多拿一笔钱，而且这笔钱还能享受税收优惠。他赶紧签了字，心里直后悔上一家私企白干了5年。

你知道吗？截至2024年三季度，全国参加企业年金的职工已经超过3144万人，基金累计规模达到3.3万亿元（人社部数据）。但很多人既不知道自己的单位有没有企业年金，也不知道怎么查。今天就用3分钟，帮你彻底搞清楚。

企业年金到底是什么？每月能缴多少？

企业年金，说白了就是”升级版养老保险”。它和基本养老保险不冲突，是补充性质的。单位和你各自出一部分钱，交到专业机构去投资运作，退休以后你再按月或一次性领出来。

根据《企业年金办法》（人社部、财政部令第36号），企业缴费每年不超过本企业职工工资总额的8%，企业和职工个人缴费合计不超过本企业职工工资总额的12%。说人话就是：如果你们单位工资总额1000万，单位最多缴80万，加上职工个人的部分，一年最多能缴到120万。具体到个人，一般单位缴工资的5%-8%，个人缴1%-4%。

举个例子：小王月薪8000元，单位按5%缴企业年金，个人缴2%。那么单位每月给他年金账户打400元，他自己缴160元，合计560元。一年下来就是6720元。如果小王从30岁缴到60岁退休，30年光本金就有20.16万元，算上投资收益，退休时账户里可能有四五十万。

3个方法查你单位有没有企业年金

第一个：直接问HR。这是最快的方法。如果你的单位建立了企业年金，HR一定知道。你可以这样问：”咱们公司有没有建立企业年金？我能不能参加？”按《企业年金办法》规定，只要你在试用期满了，单位就不能拒绝你加入。

第二个：查工资条。如果你已经在缴企业年金，工资条上会有扣除记录，一般标记为”年金””企业年金”或”补充养老保险”。每月扣款一般在几十到几百元不等。如果工资条上从来没出现过这个项目，大概率还没参加。

第三个：上国家企业年金基金管理机构官网查。所有企业年金计划都要在人社部备案，受托机构（比如银行、保险公司）也会公开计划信息。你可以登录人社部官网或各受托机构的查询平台，输入单位名称看看有没有备案的企业年金计划。目前市场上主要的受托机构有工商银行、建设银行、中国人寿、平安养老、泰康养老等。

企业年金退休后能领多少？算笔账

很多人关心：企业年金到底能领多少钱？我们算一笔实在账：

假设你25岁参加工作，单位建立企业年金，个人月薪10000元，单位缴5%（500元/月），个人缴2%（200元/月），合计每月缴700元。缴到60岁退休共35年（420个月），本金合计29.4万元。按年化收益率4%估算（过去10年企业年金平均年化收益率约5%，保守按4%算），退休时账户余额约60万-70万元。

退休后你可以选择按月领或一次性领。如果按月领，按20年领取计算，每月能多拿2500-3000元。这笔钱加上基本养老金，退休生活就从容多了。

还有一个重要福利：税收优惠。根据财政部、人社部、国家税务总局联合发布的《关于企业年金 职业年金个人所得税有关问题的通知》（财税〔2013〕103号），单位和个人缴的企业年金在规定比例内可以税前扣除，退休领取时才按”工资薪金所得”计税。也就是说：缴的时候不交税，退休领的时候才交税，等于延迟纳税，比直接拿工资划算。

所以，别小看这每月几百块钱的企业年金——它可能是你退休后跟老同事拉开差距的关键。

数据来源：2024年三季度企业年金基金业务数据摘要（人社部社会保险基金监管局）；《企业年金办法》（人社部、财政部令第36号）；《关于企业年金 职业年金个人所得税有关问题的通知》（财税〔2013〕103号）。