企业年金3100万人已上车，2026年这3笔钱你不申请就亏了：最高每月多拿1800元

老周在国企干了22年，今年办退休时才发现，自己这些年一直缴着企业年金，但从来没算过退休后能领多少。结果一算账，每月能多拿将近1600块钱，等于养老金直接涨了30%。”缴费这么多年，差点忘了这笔钱！”这不是个例——人社部数据显示，截至2025年一季度，全国企业年金参加职工约3100万人，积累基金规模已超过3.5万亿元。但真正知道怎么最大化拿到这笔钱的人，少之又少。

第一笔：个人缴费分9档，选对档位公司多配4倍

2026年起，企业年金个人缴费比例从原来的固定比例调整为1%至8%九档可选。这变化有多大？举个例子：如果你是月薪8000元的职工，以前只能按4%每月扣320元，公司按1:1匹配也配320元。现在你可以选8%档，每月扣640元，但关键在于——很多企业的匹配比例远不止1:1。

目前央企和大型国企普遍采用1:4甚至更高的配比。按1:4算，你每月缴640元，公司给你配2560元，个人账户每月进账3200元。一年下来就是38400元。对比原来固定4%档一年7696元，差距近5倍。人社部统计，2025年全国企业年金平均投资收益率为3.82%，加上复利效应，30年下来差额超过60万元。

怎么选？有三个原则：第一，公司匹配比例越高，个人档位越该拉满；第二，临近退休5年内选低档保本，年轻职工选高档博收益；第三，每年12月有一次调档机会，别错过窗口期。具体操作路径：登录单位企业年金管理平台→个人缴费比例调整→选择档位→提交审核。或者直接联系HR让人力帮你调。

第二笔：退休领取方式选分期还是一次性，税差能达数万元

企业年金退休领取有三种方式：一次性领取、分期领取、购买商业年金保险。很多人嫌麻烦选一次性领完，结果税务上亏大了。

根据现行个人所得税政策，企业年金领取时计入综合所得缴纳个税。一次性领取意味着当年收入暴增，很可能跳到20%甚至25%的税率档。比如说你账户里有30万，一次性领扣完税拿到手大概24万。但如果分15年按月领取，每年只计入2万到综合所得，基本落在3%到10%的低税率区间，20年累计省税可能超过3万元。

具体怎么选？金额在10万以下的，一次性领取影响不大；10万到30万的，建议分10年以上领取；30万以上的，强烈推荐20年分期或转购年金保险。超过60万的账户，分期领取不仅省税，还能让资金继续在账户里投资增值——2025年企业年金平均投资收益率3.82%，远高于活期存款。

第三笔：跳槽不能断，企业配的钱有归属期

这笔钱最容易丢。企业年金的单位缴费部分不是一缴就归你的——大部分企业设有归属期，通常是3到5年。什么意思？你在这家公司干了2年就离职，公司给你配的那部分钱可能一分都带不走。

人社部相关规定：企业缴费部分归属比例由企业年金方案自行设定，常见方案是满3年归属30%、满4年归属60%、满5年归属100%。所以如果你打算跳槽，先算清楚两件事：你现在还有多少企业缴费没归属？下一家公司的年金方案匹配比例是多少？

最亏的操作是：在第4年半的时候离职，企业配的钱刚归属了60%，剩下40%还差半年就能拿到，结果一分没了。正确的做法：要么等满5年再跳，要么跟下一家公司谈判时把损失的企业年金折算进薪资涨幅里。比如损失了5万企业配款，就争取年包多要2万，用3年补回来。离职时别忘了办理企业年金转移接续：原单位出具缴费证明→新单位年金管理机构接收→基金无感转移（具体以双方管理机构流程为准）。

数据来源：人力资源和社会保障部2025年一季度企业年金统计数据、国家税务总局个人所得税相关规定。