养老金”多缴多得、长缴多得”到底怎么算？这张计发月数表把账给你摆平

很多人到了退休核算那天才恍然大悟：自己每月领多少，根本不是”缴没缴满15年”一句话能说清的。真正决定你每月到手金额的，是三个变量——缴费基数、缴费年限，还有一个容易被忽略的”计发月数”。

《中华人民共和国社会保险法》第十五条写得很明白：基本养老金由统筹养老金和个人账户养老金组成，根据个人累计缴费年限、缴费工资、当地职工平均工资等因素确定。这句话，就是你退休后每一分养老金的来源。

政策核心：你的养老金，从头到尾就两块

对照《社会保险法》（2010年10月28日通过，2011年7月1日施行）和《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》（国发〔2005〕38号，2005年12月发布），企业职工退休后的养老金，就是”基础养老金”加”个人账户养老金”两笔钱。

基础养老金是统筹的部分，跟你缴了多久、按什么档次缴直接挂钩；个人账户养老金，是你自己账户里月月攒下的钱，退休后按月分期发还给你。两笔钱各有一套算法，算出来的和，才是你每月真正到手的数。

基础养老金的算法，国发〔2005〕38号定得很细：用”退休时当地上年度在岗职工月平均工资＋本人指数化月平均缴费工资”除以2，再乘以累计缴费年限，最后乘以1%。

翻译成大白话：你缴得越久、选的档次越高，这两个”工资”的加权平均就越靠上，乘出来的基础养老金就越多。年限在这里是实打实的乘法——每多缴一年，基础养老金就多一整个百分点对应的份额。

个人账户养老金，是你账户里的全部储存额，除以一个固定的”计发月数”。这个计发月数不是拍脑袋定的，国发〔2005〕38号附了一张计发月数表，按退休年龄对应不同数值。

61岁及以上退休对应132个月，60岁是139个月，55岁是170个月，50岁是195个月。注意一个关键规律：越早退休，计发月数越大，同样一笔账户钱分到每个月就越少——因为你要领的年头更长。

有人会问，计发月数是不是领完就停的封锁线？不是的。计发月数只是把账户余额折算成每月发放额的除数，账户余额发完了，个人账户养老金这块会由统筹基金继续支付，你并不会因此少拿。这一点，稍后配的那张图也会帮你把差距看得更直观。

顺带说一句，城乡居民养老保险的计发规则跟职工不同，它由基础养老金和个人账户养老金两部分构成，但个人账户部分同样有。

同样个人账户里存了10万，60岁退每月领约719元，50岁退每月只有约513元，光这一项就差了200多元。这张表，就是”晚退休、多领钱”这句话最直接的来源。我们之前专门拆过”除以139″这件事，领满139个月钱会不会停，这里就不重复展开。

临近退休的人，最该盯的是计发月数。能不能坚持到60岁、还是只能55岁退，直接决定每个月少拿几十到两百元，而且这差距要跟一辈子。

还在缴费的人，重点是年限和档次这两头。多缴一年、多上一个档，基础养老金和个人账户两边同时都在涨，长期复利下来比想象中可观。刚参保的年轻朋友，更别把”缴满15年”当成终点，那只是领取养老金的最低门槛。

打开电子社保卡，把你当前的累计缴费年限、历年缴费基数拉出来看一眼，再对照上面的公式粗算一遍。想知道你退休到底能领多少、又差在哪一档，评论区留句”养老金”，我帮你把账算清楚。