养老金缴费个人8%单位16%，这笔钱到底怎么算？三个误解一次说清

每个月工资条上扣的那笔“养老保险”，个人扣8%，单位交16%。很多人交了多少年，却从来不知道这24%到底去哪儿了、将来能领回多少。今天用问答的方式，把三个最常见的误解一个个拆开。

这套比例不是某省自己定的，它写在《国务院关于机关事业单位工作人员养老保险制度改革的决定》（国发〔2015〕2号）里，企业职工同样参照个人8%、单位16%的结构执行。来源：国发〔2015〕2号相关条款。

先问两个问题，估计你答不全

第一个问题：你每个月扣的8%，是进你自己的口袋，还是进了别人的养老金？第二个问题：退休后每个月领的养老金，是按你缴的钱原封不动发回来，还是有一笔你从来没见过的“补贴”？

这两个问题答不准的人占了大多数。答不准的结果，就是要么高估自己能领的钱，要么低估了单位那16%的分量。

这是最普遍的误会。个人缴的8%，进的是你的个人账户；但单位缴的16%，进的是社会统筹账户，这个池子是用来给现在退休的人发基础养老金的。来源：国发〔2015〕2号。

换句话说，你交的24%里，只有8%是“记在你名下”的，剩下16%是“大家一起用”的。你不是在给自己存一笔完整的钱，而是在给上一代人发养老金，同时指望下一代的缴费来养你。

个人账户里的钱会按记账利率逐年增长。依据人社部、财政部《关于规范城乡居民基本养老保险个人账户记账利率的通知》（人社部发〔2021〕60号），记账利率由各省测算后公布。所以个人账户不是死钱，会自己往上滚。

很多人以为养老金是快退休时“临时抱佛脚”能决定的。其实它是一条从你缴费第一天就开始累积的长期账，核心变量是三个：缴费年限、缴费基数、退休年龄。

最关键的一个数，叫计发月数。国发〔2015〕2号把退休年龄对应摊钱的月数列得清清楚楚：60岁退休，个人账户的钱分139个月领完；55岁是170个月，50岁是195个月。退休越早，摊的月数越多，每个月到手越少。来源：国发〔2015〕2号附件计发月数表。

看懂这张表就明白一件事：同样一笔个人账户余额，60岁领，分139个月；65岁领，只分101个月。摊得越短，每个月到手越多。延迟退休不是让你“多干活少拿”，是让你每个月拿得多一点。来源：国发〔2015〕2号计发月数表。

上图把几个关键退休年龄对应的计发月数画成一条线，从50岁的195个月一路降到65岁的101个月。年纪越大退休，摊的月数越短，这正是“晚退多领”背后的精算逻辑。

恰恰相反，单位那16%才是你退休金的大头。你的基础养老金，是由统筹账户按“当地计发基数＋本人的缴费指数＋缴费年限”算出来的，而统筹账户的钱，绝大部分就是这个16%攒起来的。

所以你离职、断缴、或被公司按最低基数缴纳时，你亏的不只是自己那8%，更是单位本该替你缴进统筹的那16%。这一部分看不见，却直接决定你退休时基础养老金的高低。

关于断缴和跨省转移怎么看，我们之前专门算过跨省换工作社保的那笔账：跨省换工作社保怎么办，个人账户全额带走这点，和这里的个人账户逻辑是一回事。

个人8%记在自己名下慢慢涨，单位16%进统筹养现在的退休人员——你退休领的钱，是这两笔加起来的长期结果，而且早退和晚退，每个月能差出一个量级。

如果你想知道自己按现在的缴费年限和基数，退休大概能领多少，把缴费年限、所在地区留言给我，我帮你按当地口径估一版。你的单位是按你的实际工资缴的，还是按最低基数缴的？这件事，你今天就可以在工资条上核对清楚。