职业年金每月到底进账多少？公务员事业单位”第二份养老金”实账算给你看

老刘是某市直机关的一名科员，去年退休前每个月工资单上有一栏”职业年金扣款”，他从来没仔细看过。直到办退休手续那天，经办窗口的工作人员告诉他：”你除了基本养老金，还有一笔职业年金，按月发。”老刘这才反应过来，原来自己单位这么多年，一直在替他悄悄攒着第二笔养老钱。

可这笔钱到底是怎么攒的、有多少、能领多少，老刘和很多机关事业单位的朋友一样，心里其实没底。今天我们就用老刘的真实情况，把职业年金这笔账彻底算清楚。

一个真实场景：老刘的工资单上，藏着什么？

老刘退休前的月缴费工资基数是10000元。按《机关事业单位职业年金办法》的规定，职业年金的缴费由两部分构成：单位按本人缴费工资的8%缴，个人按4%缴。这两部分加起来，每个月进入老刘职业年金个人账户的钱，就是固定的。

具体算下来：单位缴8%，也就是10000元×8%=800元；个人缴4%，也就是10000元×4%=400元。两项合计1200元，每个月光职业年金这一项，就往老刘的个人账户里记入了1200元。

这里有个关键点很多人会搞错：职业年金跟基本养老保险不一样，它全额记入个人账户，单位和个人的缴费最后都归个人所有。换句话说，单位帮你缴的那800元，并不是”充公”，它实实在在是属于你自己的退休资产。

为了说明白职业年金的价值，我们拿老刘和一个条件完全相同、但在企业工作、没缴职业年金的老王做个对比。

差距一目了然。同样是月薪一万元，老刘每个月比老王多攒下1200元的养老资产，这笔钱按年算就是14400元。假如两个人都在同一个单位体系里干满25年，老刘职业年金个人账户里的本金累积，就比老王凭空多出了36万元——这还不算账户资金的投资运营收益。

这就是职业年金最核心的价值：它是基本养老保险之外的”第二根支柱”，专门给机关事业单位工作人员叠加出来的养老保障。有了它，退休后的收入来源就多了一条腿。

老刘最关心的，其实是”退休后这钱怎么发给我”。

按现行规定，职业年金个人账户养老金的计发月数，与基本养老保险个人账户一致。老刘60岁退休，对应的计发月数是139个月。也就是说，他退休时个人账户里攒了多少钱，就按月平均分成139份来发放。

举个数：假设老刘职业年金个人账户到退休时累积了20万元本金，那么他每个月可从职业年金里领到约 200000÷139≈1439元。这笔钱会在基本养老金之外，额外、按月、持续地发到他手上，直到139个月领完。

这里要提醒一句：职业年金的领取方式并不只有”按月领”一种。根据办法，参保人员在达到国家规定的领取条件后，可以按月领取，也可以选择一次性用来购买商业养老保险产品，把账户里的钱转成一份终身或定期的商业年金。具体怎么选，要结合自己的身体状况和家庭财务规划来定。

第一，搞清楚自己有没有职业年金、缴了几年。职业年金覆盖的是机关事业单位及其工作人员，如果你在编在岗，基本都会有。可以登录当地人社部门的线上服务平台，查一查自己的职业年金账户余额和缴费记录。

第二，别把”工资单上的扣款”当成损失。那笔4%的个人缴费，不是减少了你的收入，而是存进了你自己的第二养老账户，将来连本带息都是你的。看得越早，心里越踏实。

第三，退休办理时主动问清领取方式。按月领还是转商业年金，两种方式各有适用场景，办理退休时务必跟经办人员确认清楚，别稀里糊涂就默认了。

职业年金的存在，本质上就是在你基本养老金之上，再给你垒了一道保障。老刘最后算清楚这笔账时说了句大实话：”早知道每个月都有1200块在给我存着，我这些年工资单就能看明白了。”

来源：《机关事业单位职业年金办法》（国办发〔2015〕18号，2015年4月6日印发）；个人账户养老金计发月数按《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》（国发〔2005〕38号）规定执行。