职业年金退休后怎么领：按月领发完为止，还是一次性买商业保险？

同样是机关事业单位的职工，退休时职业年金账户里有同样一笔钱，有人选择”按月领、发完为止”，有人选择”一次性买成商业养老保险”。这两种领法，到底差在哪？今天咱们把账摊开算清楚。

先搞清一件事：职业年金账户里到底有多少钱

职业年金跟你熟悉的基本养老保险不一样，它是一笔实实在在挂在你自己名下的钱，用的是个人账户管理。这个账户里进账的钱主要有两块：单位缴的和自己缴的，再加上投资运营的收益。

根据《机关事业单位职业年金办法》（国办发〔2015〕18号），缴费比例很清楚：单位按本单位工资总额的8%缴，个人按本人缴费工资的4%缴，由单位代扣。单位缴的那部分，按个人缴费基数的8%计入你自己的职业年金个人账户；个人缴的4%也直接进账户。

也就是说，你的职业年金账户，本质上是你和单位一起往里存的一笔”养老备用金”，退休前还可能通过市场化投资运营产生收益、按实际收益计息。这笔钱退休前不能提前取，退休后怎么领，才是关键。

《办法》第九条写得很明白：工作人员达到退休条件、办好退休手续后，本人可以选择按月领取，也可以选择一次性用于购买商业养老保险产品。重点来了——这两种方式只能选一种，选定之后就不能再改。

方式一：按月领取，发完为止。选这种，就是按照你退休时对应的”计发月数”，把账户里的钱分成若干份，一个月发一份，发完结束。账户余额享有继承权——也就是说，如果没领完人就不在了，剩下的钱可以给继承人。

方式二：一次性买商业养老保险。把账户里这笔钱一次性拿去买商业养老保险产品，之后按照保险契约领待遇，同样享受相应的继承权。

关键变量就是这个”计发月数”。退休年龄不同，计发月数就不同：60岁退休对应139个月，55岁退休对应170个月，50岁退休对应195个月。同样是账户里10万块钱，60岁退休的人按月领，大致是每月千元上下发139个月发完；退休越早、计发月数越多，摊到每个月就越薄，但领的时间更长。

第一，时间维度不同。按月领是定时定量、到账即用，但”发完为止”，账户清零后这份补充待遇就结束了；买商业保险是把选择权交给保险公司，能不能领得更多、领得更久，取决于保险产品的约定和投资收益。

第二，风险归属不同。按月领，剩下的钱放在账户里由管理机构继续投资运营，收益波动你自己承担；买商业险，某种程度上是把长寿风险和收益权转给了商业公司，图的是一个”确定感”和”省心”。

第三，灵活性不同。按月领，现金流稳定但金额固定、无法提前取；买商业险则要看清产品条款里关于领取期、现金价值、退保的约定，一旦购买，灵活性同样受契约约束。

一，先看自己对现金流的依赖程度。退休后如果基本养老金已经能覆盖日常开销，职业年金这笔钱更看重”补充”和”增值”，可以更多考虑买商业保险或长期领取；如果日常就紧巴巴，按月领的稳定到账更踏实。

二，看自己的健康预期和家族长寿情况。预期寿命长，按月领”发完为止”可能在后段出现断档；买商业险如果有终身领取条款，反而能对冲长寿风险。

三，无论选哪种，都把”继承权”想清楚。两种方式都保留了余额继承权，但具体能留给家人的金额，取决于领取方式、已领金额和账户剩余情况，办理前建议先向社保经办机构问清楚、算明白。

职业年金是国家给机关事业单位工作人员搭的第二层养老保障，制度本身是实的、钱是记在个人名下的。退休时怎么领，没有标准答案，先把账算清、把条款看透，再落笔选，才是对自己负责。

来源：《国务院办公厅关于印发机关事业单位职业年金办法的通知》（国办发〔2015〕18号），中国政府网，2015年4月6日发布；计发月数依据个人账户养老金计发月数标准。