职业年金5个最常见问题：能不能提前取、跳槽怎么办、退休怎么领？

很多机关事业单位的朋友，工资单上每月都扣着一笔”职业年金”，但真要问起来：这笔钱是什么、能不能提前拿出来、换工作怎么办、退休后怎么领——十个人里至少有八个说不全。今天不绕弯子，把最常见的五个问题一次讲透。

问题一：职业年金到底是不是我的钱？

先说结论：是，而且实实在在记在你个人名下。职业年金是机关事业单位及其工作人员在基本养老保险之外，额外建立的一层补充养老保险。它用个人账户管理，单位缴的、个人缴的，加上投资运营收益，都进你的账户。

根据《机关事业单位职业年金办法》（国办发〔2015〕18号），单位按本单位工资总额的8%缴，个人按本人缴费工资的4%缴。单位缴的部分，按你个人缴费基数的8%计入你的个人账户；个人缴的4%直接进账户。几项加起来，等于每月有相当于缴费基数12%的钱在为你积累。

这跟基本养老保险不同——基本养老金的统筹部分进的是社会统筹池，而职业年金走的是个人账户，更”看得见、算得清”。

答案很明确：不能。除了三种法定情形——出国（境）定居、在职期间死亡、达到退休条件办理退休手续——其他情况一律不得从个人账户提前提取资金。想拿它应急、交学费、付首付？没有这条口子，制度设计上就是把它锁到退休。

另外两类也各有说法：出国（境）定居的，账户资金可按本人要求一次性支付；在职期间死亡的，账户余额可由继承人继承。除此之外，老老实实等到退休。

三个字：跟着人走。工作人员变动工作单位时，职业年金个人账户资金可以随同转移。如果新单位也建立了职业年金或企业年金，账户资金直接转过去；如果升学、参军、失业，或者新单位没建年金制度，账户由原管理机构继续管理运营，不会凭空消失。

这一点对体制内、体制外流动的人员特别重要——不用担心”人走了钱没了”，它是可携带的。

到了退休条件、办完退休手续，由你自己二选一，选定不能改：

计发月数跟退休年龄挂钩——60岁退休对应139个月，55岁对应170个月，50岁对应195个月。退休越早、计发月数越多，摊到每个月越薄，但领取年限更长。

不是。简单说：职业年金是给机关事业单位的，企业年金是给企业的员工，两者都是”第二支柱”补充养老，但制度依据、覆盖人群、经办管理都不一样。职业年金依据国办发〔2015〕18号建立，覆盖机关事业单位工作人员；企业年金依据的是另一套企业年金办法，覆盖依法参加的企业及职工。

一句话总结：职业年金是你退休后的”第二份养老钱”，单位和你一起存、记在你名下、退休才能领，中途不能取，换工作跟着走。把它当成一份强制而确定的长期储蓄，心里就有数了。

来源：《国务院办公厅关于印发机关事业单位职业年金办法的通知》（国办发〔2015〕18号），中国政府网，2015年4月6日发布；计发月数依据个人账户养老金计发月数标准。