企业年金：全国3242万职工正在多领的这笔钱，你单位建了吗？

上周有个在央企干了19年的朋友翻到工资条，问我：”这‘企业年金’每个月扣我几百块，到底值不值？”我让他打开单位发的那份年金账户截图，累计余额已经28万多了。他自己都吓了一跳——这钱根本不是白扣，是单位配着一起给存下的第二份养老钱。

可问题是，全国还有大批企业职工压根没这个机会。今天就用官方数据，把企业年金这笔钱说透。

一个真实场景：同样月薪，一个有年金、一个没有

老周和同学都在制造业上班，月薪差不多都是9000块。老周所在的上市公司建了企业年金，单位按8%配、他个人再缴4%，也就是每月又多存进去1080元。同学那家厂子没建年金，除了基本社保，退休后没有第二笔进账。

同样是9000月薪，20年后一个人账户里多出一份实的积累，另一个什么都没有。这中间的差距，不是靠省吃俭用能补上的。这就是企业年金的本质——它是基本养老保险之外的”第二支柱”，由企业自愿建立，和职工共同缴费。

第一笔，是”覆盖”这笔账。根据人社部《2024年度人力资源和社会保障事业发展统计公报》（2025年6月13日发布），全国有15.93万户企业建立了企业年金，参加职工3242万人。听起来不少，但放到全国3亿多城镇就业人员里，能搭上企业年金这班车的，还是少数。

第二笔，是”缴费规则”这笔账。按《企业年金办法》（人力资源社会保障部令第36号，2018年2月1日起施行）的规定，企业缴费每年不超过本企业职工工资总额的8%，企业和职工个人缴费合计不超过12%。也就是说，单位最多能帮你按8%配，这是明明白白写进文件里的上限。

第三笔，是”钱生钱”这笔账。据同一份人社部统计公报，自2007年以来，全国企业年金基金年均投资收益率为6.17%。这个收益率是长期跑出来的，靠的是把攒下的钱放进市场里长期滚复利。年化6.17%听着不高，放进十年二十年的账户里，复利会让本金越滚越大。

上表里三个规模数字和收益率，全部来自人社部2024年度统计公报；两个缴费上限，来自《企业年金办法》第三十六条的明文规定。有出处，不含糊。

再把企业年金和职业年金放到一起看，差距更直观。同为第二支柱，企业年金投资运营规模3.64万亿元，职业年金3.11万亿元——企业年金盘子更大、历史更长，收益率跑的时间也越久。下图就是两笔钱的规模对比。

看出问题了吗？最大的门槛不是”你想不想缴”，而是”你单位建没建”。企业年金是自愿建立的，单位不建，职工个人想参加也进不来。这也是为什么同样上班，有人退休多一笔、有人一分钱没有。

第一，先确认单位建没建企业年金。直接问HR，或者看工资条上有没有”企业年金”这个扣款项目、有没有对应的单位配缴记录。这是最关键的一步，决定了你到底有没有入场券。

第二，建了年金的人，别因为”到手少了几百”就退。单位按8%缴的那部分，本质是白配给你的钱，加上长期6%左右的复利，这笔账我们之前算过——月薪8000的人同样缴20年，高配和低配能差出46万。放弃配缴，等于放弃了单位白送的那份。

第三，没建年金的人，也别干等。要么在单位推动建立（年金办法里明确企业可以根据自身情况建立），要么自己用个人养老金账户把这笔”第二份养老钱”补上。国家两套补充养老的制度都摆在台面上了，总得占一样。

延伸阅读：企业年金缴多缴少差多少，我们之前详细算过这笔账；想知道个人养老金能不能替代企业年金，也可以点进来看。

最后留个问题给你：你现在的单位，到底建没建企业年金？翻一下工资条，或者直接问一句HR，花不了两分钟，却能让你清楚自己退休后到底有没有这第二份钱。想要知道这笔钱退休能到多少，留言”企业年金”，我帮你算一笔。