个人养老金开了户却没存钱：1.5亿账户超七成”沉睡”，你的1.2万额度浪费了几年税？

2026年10月10日，国新办”开局起步’十五五'”新闻发布会上，人社部副部长李忠给出了一组数据：全国开立个人养老金账户的人数已经超过1.5亿，但真正往里存钱的账户只有约22%，超过四分之三的账户一直”睡着”没动过。开户这一步，很多人都完成了；缴费这一步，大多数人停在了原地。

先看一个真实场景：同事劝你开户，你自己没存钱

老陈在一家制造企业做技术员，全年应纳税所得额大概18万，落在20%这一档税率。2024年底个人养老金全国推开时，公司行政统一帮大家开了户，老陈也顺手开了。开户的时候爽快，存钱的时候就犹豫了：钱放进账户要锁到退休，想拿出来不容易，老陈最后一年都没往账户里打一分钱。

问题就出在这。个人养老金的税收优惠，前提是你得先往那个专用资金账户里把钱缴进去。只开户、不缴费，一个子儿的税都省不下来。老陈落在20%档，如果顶格缴满1.2万，光是缴费环节当年就能税前扣除2400元的个税，这笔钱他是白白放走的。

到底差在哪？开户和缴费是两码事

个人养老金制度里，一个参加人要开两个账户。第一个是”个人养老金账户”，用来登记身份、记录缴费和享受政策的信息账户；第二个是”个人养老金资金账户”，这个才是真正放钱、投资、将来领钱的那个专用资金账户。两个账户通过商业银行渠道可以一次性开好，每人各一个。

税收优惠的计算，挂在哪个账户上？挂在资金账户的缴费行为上。财政部、税务总局《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》（财政部 税务总局公告2022年第34号）明确：个人向个人养老金资金账户的缴费，按照每年12000元的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除。这条规则只认”缴进去的钱”，不认”开好的户”。

所以同样是”开了个人养老金”的人，缴满12000元的人，和一分没缴的人，在税收上是完全不同的两种处境。前者吃到了税前扣除，后者只是多了一个空账户。

缴费的人有多稀缺？看这组比例的落差

第一财经2026年3月报道引用《2025中国养老金金融白皮书》的数据：个人养老金账户的实际缴存率严重不足，实际缴费账户仅占开户数的22%。换句话说，1.5亿个账户里，超过1.1亿个是空的。而且已经缴费的人，投入也相当保守——实际平均缴存金额，大约只占每年1.2万元缴费上限的2.5%。

这个”开户热、缴费冷”的现象，官方口径里也能对上号。2026年10月10日的国新办发布会上，人社部给出的是”开户超1.5亿、实际缴存约22%”这一组数字。开户规模冲上去了，缴存的动作没有跟上，这是当前个人养老金最扎眼的一个断层。

指标	数据	说明
开户人数	超1.5亿	国新办2026-10-10发布会
实际缴存账户占比	约22%	超七成账户空转
年缴费上限	12000元	税前扣除限额
实际平均缴存占比	约2.5%	相对12000元上限
可选产品数	超1100只	储蓄/理财/保险/基金

这张表把问题说得很直白：账户开得飞快，钱却没跟着进去。你如果也是那78%里的一员，先别急着怪自己懒，要弄清楚的是——不存钱，到底损失了什么。

你应该怎么做？三步把空账户变成真抵扣

第一步，先确认自己落在哪个税率档。打开个人所得税App，查一下去年的应纳税所得额。落在3%这一档的，缴费和不缴费在税上没有差别，这事可以先放一放；落到10%及以上的，缴满1.2万就能省下1200元到5400元不等的税，这笔账要先算清楚。

第二步，确定当年要缴多少。12000元是天花板，不是最低要求。手头紧可以少缴一点，按实际缴存金额据实扣除，存多少扣多少，不用非顶格。关键是当年12月31日前要把钱打进资金账户，额度按自然年度累计，过了年底就作废。

第三步，把缴费和产品投资分开想。缴进账户的钱，可以买储蓄、理财、保险、基金四类产品，也可以先放在账户里不投。但记住，只要钱进入资金账户，税前扣除就已经成立了，投资选不选、选哪种，是另一件事。

账户里的钱封闭运行到退休，这是担心流动性的人最大的心结。但换个角度，这笔钱本来就是养老钱，早锁定反而少了一层”被挪去别处花掉”的风险。我们之前拆过个人养老金四类产品，同样缴满12000元，四类产品能差多少，这笔账值得补一补。

想知道自己每年缴满能省多少税，留言你的应纳税所得额，我帮你把这个数字算出来。先把账户里的第一笔钱打进去，这是最实在的一步。