交企业年金 vs 不交：30年差出52万，你的公司有吗？

小李今年30岁，月薪1.2万，公司通知他：可以自愿参加企业年金，个人缴费4%，公司匹配8%。他犹豫了——每个月少拿480块，到底值不值？

我们帮他算两笔账，把”交”和”不交”的差距摊开来看。

同样月薪1.2万，30年后差多少？

设定条件：小李月薪1.2万（假设不变），个人缴费比例4%，企业匹配8%，年化收益率按人社部公布的企业年金近三年平均收益率4.5%计算，缴费30年。

方案	月缴费（个人+企业）	30年总投入	30年后账户余额（含收益）
A：不交企业年金	0元	0元	0元（仅靠基本养老保险）
B：参加企业年金	480 + 960 = 1440元/月	51.84万元	约97.6万元

同样的30年，参加企业年金比不参加，退休时多出近97.6万元的补充养老金。而且这还不算——企业匹配的8%相当于”白送”的钱，你不参加，这部分就没了。

拆解差距：多出来的钱从哪来？

企业年金和普通储蓄最大的不同，在于三个杠杆：

第一，企业匹配。小李交480元，公司配960元，相当于每投入1元就有2元进入账户。这比任何理财产品都划算——你上哪找”投资回报率200%”的产品？

第二，复利积累。每年1.728万元进入账户，按4.5%年化收益复利滚存30年，本金51.84万增值到97.6万。多出来的45.76万全是投资收益。

第三，税收递延。个人缴费部分在工资的4%以内，暂不缴纳个人所得税，退休领取时再按较低税率计税。30年下来，光是递延的税收效应就是一笔不小的数目。

结论：企业年金值不值得参加？

如果你的公司提供企业年金——能参加尽量参加。尤其是企业匹配比例高的（8%以上），这相当于公司额外给你加薪，只是现在拿不到手。

但有三类人要特别注意：

1. 近期有大额支出计划的（买房、子女教育），缴费会占用现金流，需要评估承受能力。

2. 即将退休的（5年内），复利效应有限，但企业匹配部分仍然值得拿。

3. 公司缴费比例低的（低于4%），吸引力打折，可以对比其他投资渠道。

根据人社部发布的《2025年度全国企业年金基金业务数据摘要》，截至2025年底，全国已有17.79万家企业建立了企业年金计划，3342.99万职工参加，基金积累规模首次突破4万亿，达到4.205万亿元。但相对于全国7.4亿就业人口，覆盖率仍然不到5%——有企业年金的人，确实是少数。

如果你所在的公司有企业年金，不妨去HR那里确认一下缴费比例。这笔钱，可能是你退休后最值的一笔存款。

来源：人力资源社会保障部《2025年度全国企业年金基金业务数据摘要》（2026年3月发布）；人社部2025年二季度全国企业年金基金业务数据。