老李和老张，同一家国企、同一个车间、同一年入职。老李赶上了企业年金的末班车，老张犹豫了两年没加入。30年后两人退休，老李的企业年金个人账户余额56万元，每月多领4028元——老张只能领社保那部分。同样的工资、同样的工龄，就因为一个选择，月收入差了近5000元。
同样条件，差多少？
我们设一个标准模型：月薪12000元、企业缴费8%（个人4%）、年化收益率4%、缴费30年、60岁退休。分别算有企业年金和没有企业年金的两种情况。
| 对比项 | 只有社保（老张） | 社保+企业年金（老李） |
|---|---|---|
| 每月个人缴费 | 960元（8%） | 960元（社保8%）+480元（年金4%） |
| 企业每月缴入 | 1920元（16%统筹） | 1920元（社保）+960元（年金8%） |
| 个人账户累计（30年） | 约68万元（社保个人账户） | 约68万元（社保）+56万元（年金） |
| 退休后月领（60岁） | 约4892元（社保） | 约8920元（社保+年金） |
| 月差额 | — | +4028元 |
注意，这还没算上企业年金的投资收益。根据人社部发布的《全国企业年金基金业务数据摘要2025年度》（2026年3月20日公布），2025年全国企业年金当年加权平均收益率达到6.69%，近三年累计收益率为12.94%。如果用实际市场收益来算，差距只会更大。
拆解差距来源
企业年金的”威力”，来自三个部分的叠加：
第一，企业替你存的钱。按《企业年金办法》（人社部令第36号），企业缴费每年不超过本企业职工工资总额的8%，企业和职工个人缴费合计不超过12%。简单说，你存1块钱，企业最少配1块钱（1:1），有些好单位能配到2:1。这相当于白送你一笔钱。
第二，复利滚存的时间威力。企业年金是长期资金。据人社部2025年度数据，全行业年金10年累计收益率达60.36%（来源：中国经济周刊，2026年1月30日，第03版），30年下来，复利效应足以让账户翻2-3倍。
第三，税收递延的隐形收益。企业年金个人缴费在工资的4%以内暂不缴纳个人所得税，退休领取时才按”工资薪金所得”计税。30年税收递延，实际到手多了一大截。
结论：能加入就加入
如果你所在的单位有企业年金，不加入等于主动放弃一笔白给的钱。没有企业年金的读者，人社部、财政部2026年1月印发的《关于进一步做好企业年金工作的意见》（人社部发〔2026〕3号），已经明确扩大了覆盖范围：各类企业、社会团体、基金会、民办非企业单位等均可建立企业年金，并简化了建立程序。
截至2025年末，全国已有177854家企业建立企业年金，参加职工3342.99万人，基金累计规模42050.03亿元（来源：人社部《全国企业年金基金业务数据摘要2025年度》，2026年3月20日）。占全国企业总量不到1%，覆盖面还很小，越早加入越能享受”先发红利”。
一句话：企业年金的本质是”企业白送钱+复利帮你赚”，有就一定要交。