企业年金：同样月薪1万元，有年金和没年金退休差多少钱？
同样是工资条上”月薪1万”，有人退休后每个月能多领一两千，有人退休后只有基本养老金”裸奔”。差别不在运气，而在有没有一份企业年金。今天就拿同一个人的两种活法，把这笔账算清楚。
同样条件，差多少？
先设定一个具体的人：老王，男，30岁进入一家公司，月薪1万元（不考虑涨幅，方便算账），打算干到60岁退休，一共干30年。我们让他分别走两条路——
路线A：公司没建企业年金。老王退休后，只有”第一支柱”基本养老保险那一份钱。按企业职工基本养老保险的一般水平估算，每月到手的基础养老金和个人账户加起来，大约在3000—4000元区间。
路线B：公司建了企业年金，老王和单位各出一部分。按人社部、财政部最新《关于进一步做好企业年金工作的意见》（业内称”77号文”，2026年1月印发）的口径，企业缴费每年不超过职工工资总额8%，企业和个人缴费合计不超过12%。按最常规的”单位缴8%、个人缴4%”算，老王每月有1200元（工资的12%）进入企业年金账户，逐年累积、复利投资。
30年下来，假设企业年金按近三年累计收益率约12.9%的历史水平增值（实际复利过程更复杂，这里只为说明方向），老王退休时个人账户里会攒下一笔几十万元的补充养老金。这笔钱按月领取，又能给他退休后每月增加一大块收入。
一句话：有企业年金的人，退休后是”基本养老金 + 年金”两份钱；没有的人，只有基本养老金一份。差的正是第二支柱这笔”第二收入”。
拆解差距来源
为什么同样的工资，结果差这么多？差距主要来自三个地方：
- 本金差距：有年金的人，每月多存了12%的工资进养老账户（单位8%+个人4%），这笔钱职工个人其实只”真掏”了4%，剩下8%是单位白送的。长期累加，本金就拉开一大截。
- 时间复利：企业年金的钱不是躺在银行吃利息。人社部数据显示，2007年以来全国企业年金基金年均投资收益率为6.17%，近三年累计收益率达12.94%（见《全国企业年金基金业务数据摘要2025年度》）。本金大、复利久，雪球滚得越大。
- 税收递延：按规定，企业和职工缴费在政策范围内可享受税前扣除、个税递延优惠，等于用”税前”的钱去积累，比”税后再存”更要划算。
先看看全国有多少人在吃这份”第二口饭”
企业年金这块”蛋糕”其实不小，但能吃到的人还不多。根据人力资源社会保障部《全国企业年金基金业务数据摘要》，最近两年的变化是这样的：
| 指标 | 2024年末 | 2025年末 |
|---|---|---|
| 建立企业年金的企业（家） | 159287 | 177854 |
| 参加职工人数（万人） | 3241.84 | 3342.99 |
| 基金积累规模（亿元） | 36421.88 | 42050.03 |
两年时间，参加职工多了约100万人，基金规模从3.6万亿涨到4.2万亿。但这3342万多参保职工，放在全国数亿劳动者里，占比仍然很低——绝大多数人还是”没年金”的那一路。
数据来源：人力资源社会保障部《全国企业年金基金业务数据摘要2024年度》《全国企业年金基金业务数据摘要2025年度》
结论：有还是选有的
算完这笔账，结论很直白：企业年金等于单位帮你多存一份养老钱，能搭上就搭上。但现实是”想不想”之外，还有”有没有资格”的问题——年金是企业自主建立的，不是所有公司都有。
所以，给你的行动建议有三条：
- 入职时主动问一句：公司有没有企业年金？这笔”隐形福利”值多少钱，谈offer时就该算进总包里。
- 有年金的，别轻易断缴：年金是长线，越早交、交越久，复利越猛，中途断档很可惜。
- 没年金的，自己补第三支柱：企业不建年金，个人可以开个人养老金账户，自己给自己攒”第二笔”，别让退休后只剩一条腿。
养老这事，”现在多存一点”永远比”退休时后悔”强。
来源：人力资源社会保障部《全国企业年金基金业务数据摘要2025年度》（2026年3月发布）；人力资源社会保障部、财政部《关于进一步做好企业年金工作的意见》（2026年1月印发）；《人民日报海外版》2026年1月27日《算算企业年金这本账》。