三个省，三种利率，同一年公布
同样是城乡居民养老保险的个人账户，同样是2025年度，福建、江西、云南三个省公布的记账利率却各不相同。
福建省是3.16%，江西省是3.28%，云南省是3.71%。最高和最低之间，差了0.55个百分点。放在同一笔账户余额上，一年下来利息能差出不少。
这三组数字都有官方出处：福建是闽人社文〔2025〕26号，江西是省人社厅2025年8月26日公布，云南是省人社厅、财政厅联合发布并于2025年1至12月执行。
很多参保人会纳闷：不是一个国家、一套制度吗？为什么同一个”记账利率”，三个省还能算出三张不同的脸？
2025年三地记账利率一览
| 省份 | 2025年记账利率 | 相较上一年变化 | 官方依据 |
|---|---|---|---|
| 福建 | 3.16% | 下降0.03个百分点（2024年为3.19%） | 闽人社文〔2025〕26号 |
| 江西 | 3.28% | 上年为2.73%，回升0.55个百分点 | 江西省人社厅公告（2025年8月26日） |
| 云南 | 3.71% | 执行期2025年1月—12月 | 云南省人社厅、财政厅联合发布 |
表格里最显眼的是江西：它的记账利率在2023年、2024年、2025年分别是3.07%、2.73%、3.28%，走了一条先降后升的曲线。这说明记账利率不是一成不变，而是会跟着当地基金投资收益的情况浮动。
利率高一点，账户里到底能多多少钱？
拿一个整数算给大家看：假设一个人个人账户里躺着2万元，按一整年足额计息。
按云南的3.71%，一年利息是742元；按福建的3.16%，一年利息是632元。同样的2万元本金，一年下来就差了110元。
这110元不是终点。利息会逐年滚入账户，第二年继续按新利率生息，属于复利。时间拉长到十年，高利率和低利率之间的差距会被复利进一步放大，绝不只是110元这么简单。
反过来看，这三个省都稳稳跑赢了银行一年期定期存款。城乡居民个人账户的这笔钱，虽然不算高，但胜在稳健，还能免税滚存。
为什么各省利率会不一样？
根源在于城乡居民养老保险的记账利率，是由各省人社、财政部门根据当地城居保基金上一年度的实际投资收益和运营情况测算出来的，国家只给一个统一的办法，不搞一刀切。
这套统一办法的出处，是《人力资源社会保障部 财政部关于规范城乡居民基本养老保险个人账户记账利率的通知》（人社部发〔2021〕60号），明确记账利率要根据基金综合投资收益率等确定，每年公布一次。
哪个省基金委托投资运营得更好、收益更高，公布出来的记账利率往往就更有底气。云南3.71%能跑在三个省最前面，正是因为当地城居保基金委托投资的红利更足。
不过要提醒一句：记账利率高，并不代表那里的基础养老金一定最高，它只决定个人账户这块钱的增值速度。基础养老金还涉及另一套标准，比如2025年7月起全国最低标准已从123元提到143元。
这组数据，对你意味着什么？
如果你正在参保，第一件事是搞清楚自己所在省份今年公布的记账利率是多少，其次是尽量早缴、多缴，让账户本金尽早进入计息。
如果你在不同省份都有过缴费经历，退休时个人账户会按你的参保记录分别处理，异地转移接续的政策要单独去确认。
想知道自己所在省份最新的记账利率和养老金标准，留言报上省份，我帮你查。
还要提醒一点：记账利率看的是”当年公布、当年执行”，每年数字出来后，之前年度的账户余额在新的结息年度里都会按最新利率重新计息。所以哪怕你过去几年没关注，现在开始留意，也完全来得及。
把这三省的利率放在一起看，你会发现一个朴素的道理：同样在缴城乡居民养老保险，你在哪个省、哪一年缴、缴多少，最终落到个人账户里的增值速度，是可以实实在在看出差别的。