延迟退休从2025年1月1日正式实施了。很多人在问同一个问题：如果我按新的法定年龄退，和按老规矩60岁退，到底差多少钱？多干3年值不值？
今天咱们拿一个1970年出生的男职工来算一笔账——不算虚的，每一步都有公式，每一处都有政策出处。
同样条件，差距有多大？
先设定一个具体的人：老张，1970年5月出生，25岁参加工作开始缴纳职工养老保险，假设他一直按社会平均工资的100%缴费。
方案A：弹性提前退休
根据国务院《关于渐进式延迟法定退休年龄的办法》（全国人大常委会2024年9月13日通过，2025年1月1日起施行）：职工达到最低缴费年限可以自愿选择弹性提前退休，提前时间最长不超过3年，且退休年龄不得低于原法定退休年龄。老张原法定退休年龄60岁，改革后法定退休年龄62岁4个月。他可以选择最早60岁退休（2030年5月）。
到60岁时，老张缴费35年。按平均工资水平估算，养老金替代率约60%左右。如果当地上年度月平均工资为8000元，老张首月养老金约4800元。
方案B：按改革后法定年龄退休
老张按新规62岁4个月退休（2032年9月）。多缴2年4个月，缴费年限变成37年4个月。
多出来的收益来自三个方面：多缴年限→个人账户多存→计发月数减少→每月领得更多。假设他月均工资8000元，单位和个人每月共缴24%（单位16%+个人8%），多缴28个月就是多存约53760元进个人账户。同时，62岁退休比60岁退休的计发月数更小（60岁计发139个月 vs 62岁计发125个月），个人账户养老金会增加不少。总养老金大约能达到5500多元。
差距出来了：
| 对比维度 | 方案A（60岁退） | 方案B（62岁4个月退） |
|---|---|---|
| 退休时间 | 2030年5月 | 2032年9月 |
| 缴费年限 | 35年 | 37年4个月 |
| 月养老金（估） | 约4800元 | 约5500元 |
| 每月差距 | 多领约700元/月 | |
| 少领期间（28个月） | 领28个月工资 | 0元（还在工作） |
表面上看，延退每月多700元。但别忘了：早退的那28个月，老张已经领了28×4800=134400元养老金了。晚退虽然每月多领，但要追回这13万多的”先发优势”，需要约134400÷700≈192个月，也就是16年——到老张快80岁才能追平。这笔账，怎么选取决于你对寿命的预期。
拆解差距来源
养老金差距的本质是三块：
第一块：缴费年限差
多交一年，基础养老金多约1个百分点。35年→37年，基础养老金多了2-3个百分点。此外，从2030年1月1日起，最低缴费年限从15年逐步提至20年，每年提高6个月（国务院《办法》第二条）。这个变化对缴费年限刚好卡在15-20年之间的人影响最大。
第二块：个人账户差
个人账户=个人缴费8%的累计。多缴28个月，多存约5.4万元。同时计发月数从139降到125，这意味着个人账户部分除以更小的数字，每月多得20%左右。
第三块：工资增长
延退的2年多里，社会平均工资在涨。养老金计发基数用退休上年度社平工资，基数越大，养老金越高。按每年4%增长，2年后基数高了约8%。
结论：提前退还是晚点退？
没有标准答案，但可以做几条清晰的指引：
建议弹性提前退的人群：身体不太好、有明确的退休生活规划（带孙辈、旅游等）、预期寿命不太乐观、手上存款够用的。早拿钱早享受，不亏。
建议按法定年龄退的人群：身体健康、工作不累、缴费年限较短想补足、预期寿命较长的。多干几年，终身月领更多。
最关键的是——你有选择权。改革后的政策给了弹性空间：最低缴费年限够了，你可以提前最多3年退休（但不能低于原退休年龄）；身体状况允许，也可以和单位协商再延3年。这就是”弹性实施”原则的真正含义（济南市人社局政策解读，2025年8月25日发布）。