有企业年金 vs 没有：退休后每月差1400元，这笔账你算清楚了吗？

同样是工作30年、同一家公司退休，老张每月养老金反而比隔壁部门的老李多了1400多元。差距不在社保、不在工龄，只差在一个很多人一听就摆手的词——企业年金。这1400元到底是怎么差出来的？今天咱们就把这笔账摊开算。

同样条件，一个人多领一份

先摆个例子。设定两个员工：都是30岁入职、60岁退休，工龄30年，每月工资1万元。唯一的区别是——A所在公司建了企业年金，B所在公司没建。

按照《企业年金办法》（人力资源社会保障部令第36号，2017年12月26日公布，2018年2月1日起施行）的规定：企业缴费每年不超过本企业职工工资总额的8%，企业和职工个人缴费合计不超过12%。实际操作里，最常见的方案是”个人交4%、单位配8%”，一个月也就是个人扣400元、单位往里补800元。

别小看这每个月1200元的积累。30年下来，光本金就是1200×12×30=43.2万元，再加上基金投资运营的收益，退休时个人账户里往往能攒到六七十万甚至更多。而这笔钱，B——也就是没参加年金的人——一分都没有。

差距是怎么一步步拉开的

我们把两边的账拆开看，差距的来源其实很清晰：

• 缴费来源不同：有年金的人，除了自己那点个人缴费，单位还持续往里”配钱”，这笔钱是白拿的补充积累；没年金的人，退休账户里只有社保个人账户那点钱。
• 税优叠加：根据《关于企业年金、职业年金个人所得税有关问题的通知》（财税〔2013〕103号），个人缴费在不超过本人缴费工资计税基数4%以内的部分，可以暂从当期应纳税所得额中扣除，等于缴费阶段先不交税，退休领取时才计税，是典型的递延纳税红利。
• 投资收益：企业年金基金实行完全积累、专业化投资运营，收益并入个人账户，几十年复利下来是一笔可观的增量。

把这三个来源叠加，就形成了老张比老李每月多领的那1400多元。这不是玄学，是”单位多配 + 税延 + 复利”三件事攒出来的。

对比项	有企业年金（A）	无企业年金（B）
单位缴费	每月配8%（约800元）	0
个人缴费	每月4%（约400元，可税前列支）	0
退休后补充收入	每月多领约1400元	仅基本养老金

上表是按”个人4%+单位8%”的常见方案做的示意，实际各家公司的年金方案比例会略有不同，但”有比没有多一份”这个方向是确定的。

结论：要不要争取？

先明确一个事实：企业年金是自愿建立的，国家不强制。据人民日报海外版2026年1月27日报道，全国建立企业年金的用人单位已有17.5万户、参加职工3332.05万人——也就是说，全国绝大多数职工其实还没被覆盖。

所以结论很直接：如果你所在的公司已经建了年金，尽量别放弃个人缴费，哪怕只交4%，也要让单位那笔”配缴”落袋。如果你所在的公司还没建，可以在职代会、集体协商等场合推动建立——这是你作为职工应有的权益。

至于”选A还是选B”，其实没有真正的选择题：有年金是白捡的补充，没年金就只能靠基本养老金打底。这笔账，早算早安心。