老刘在一家中型制造企业工作了15年，最近公司HR通知说今年开始给员工缴企业年金了。老刘有点懵：企业年金是什么？跟我自己缴的养老保险有什么区别？退休后能多领多少钱？
企业年金：养老金的第二支柱
中国的养老保障体系分三支柱：第一支柱是基本养老保险（社保），人人都有；第二支柱是企业年金和职业年金，单位给你额外缴的；第三支柱是个人养老金，自己存的那份。
企业年金就是企业和员工共同缴费、委托专业机构投资运营、退休后领取的补充养老金。它不是强制性的，由企业自愿建立。以前主要是央企、国企和大厂才有，普通企业职工很少能享受到。
但2026年有了新变化。政策层面在推动企业年金扩面，降低中小企业建立企业年金的门槛，允许通过集合计划等方式让中小企业组团参与。截至2025年底，全国企业年金规模已突破4万亿元，参与职工超过3200万人。
能多领多少钱？
企业年金的缴费模式通常是：企业缴费不超过职工工资的8%，个人缴费不超过工资的4%，合计不超过12%。假设你月薪10000元，企业按5%缴500元，你按2%缴200元，每月共700元进入年金账户。
企业年金由专业机构投资运营，过去12年平均年化收益率约4.8%。假设你从35岁开始缴到60岁，共25年，每月700元，年化收益4.8%，退休时账户余额约38万元。按月领取的话，每月能多领约2000-2500元。
加上社保养老金，退休收入直接提升了一个档次。
企业年金 vs 个人养老金，怎么选？
如果公司提供企业年金，优先参加——因为有企业匹配缴费，等于白拿一笔钱。企业缴的那部分最终也是你的。
个人养老金是自主缴费，没有企业匹配，但好处是灵活、有税收优惠、产品选择多。
两者不冲突，可以同时参加。社保+企业年金+个人养老金，三支柱都配齐，退休生活才真正有保障。
如果你的公司还没有企业年金，可以跟HR提一提。2026年政策在推，门槛在降，越来越多的普通企业开始建立年金计划。这可能是你除了涨薪之外，最值得争取的福利。
数据来源：人社部企业年金统计数据（2025年度）、2026年企业年金扩面政策文件。