企业年金离职后能带走吗？单位缴的8%，3种情况一次说清

老李在一家国企干了5年，单位一直给他缴企业年金，个人账户里已经攒了十来万。最近他拿到一份私企的offer，工资高了三成，可临走前心里犯嘀咕：单位缴的那部分钱，离职了还算我的吗？会不会一换工作就打了水漂？

这不是老李一个人的担心。企业年金是”第二支柱”里最让人摸不着头脑的一环——钱是单位和你一起缴的，可它到底归谁、什么时候能拿、离职了怎么算，很多人直到真要走了才想起来问。

一个真实场景

先说老李的具体情况。他在国企5年，单位按工资总额的8%缴费，他自己按工资的4%缴，两边加起来每年差不多12%。这笔钱按月进到他名下的企业年金个人账户，由受托机构投资运营。

现在他要去一家没有企业年金的私企。问题来了：已经攒下的这十来万，还能不能带走？答案是：能，但有讲究。

依据是人社部、财政部于2017年12月18日发布的《企业年金办法》（人社部令第36号，2018年2月1日起施行）。这份文件把企业年金的缴费、归属、领取规则讲得清清楚楚。

很多人分不清”企业缴费”和”合计缴费”的区别。《企业年金办法》第十五条规定：企业缴费每年不超过本企业职工工资总额的8%，企业和职工个人缴费合计不超过本企业职工工资总额的12%。

也就是说，8%是单位单独的天花板，12%是”单位+个人”加起来的总额上限。中间那4%左右的差额，就是你自己掏腰包的部分。我们把它画成一张图，一眼就能看懂。

这里要提醒一句：企业年金是”自主建立”，不是强制的。建不建、按什么比例建，由企业和职工协商确定。所以同样是上班，有人账户里月月进账，有人压根没这个福利。（来源：人社部令第36号《企业年金办法》第二条、第十五条）

延伸阅读：职业年金12%全进个人账户，60岁和55岁退休每月能差多少？（职业年金和企业年金是”亲兄弟”，规则却不同，可以对照着看。）

第一，离职前先问清楚”权益归属”。按《企业年金办法》，企业缴费及其投资收益，企业可以和职工约定自始归属，也可以约定随工作年限逐步归属，完全归属的期限最长不超过8年。

翻译成人话就是：单位缴的那部分，不一定你干一天就全归你。有的单位规定干满一定年限才100%归个人。老李干了5年，得查一下单位方案里这一条怎么写的，别稀里糊涂少算一笔。（来源：人社部令第36号《企业年金办法》第二十条）

第二，新单位有没有企业年金，决定这笔钱怎么”接”。如果新单位也建了企业年金，账户权益可以随同转移过去；如果新单位没有，原账户资金会继续保留、由原管理机构管理运营，不会凭空消失。

第三，钱不是想领就能领。《企业年金办法》第二十四条规定，只有在达到国家规定退休年龄或完全丧失劳动能力、出国（境）定居、职工或退休人员死亡这三种情形下，才能领取。没到条件就想提前取，取不出来。

所以老李的十来万，离职带得走、也不会丢，但大概率要等退休才能按月、分次或一次性领到手里。这笔账，早算清楚早安心。

你单位给你缴企业年金了吗？缴了多少年、账户里攒了多少？留言告诉我，我帮你看看这笔钱到底怎么个归属法。