养老金个人账户：早退5年，每月少领多少？139和170的差距算给你看

很多人在纠结一个问题：到底是55岁退，还是再熬5年到60岁退？差距到底有多大？今天不聊感觉，直接拿官方公式给你算一笔账，把”早退”和”晚退”之间的每一分差距都摊开来看。

同样一笔个人账户，退休年龄不同差多少？

先说结论：决定你个人账户养老金每个月发多少的，就一个除法。根据国务院2005年12月3日发布的《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》（国发〔2005〕38号），个人账户养老金的计算公式只有一行：

个人账户养老金 = 个人账户储存额 ÷ 计发月数

计发月数不是随便定的，它由国家根据退休时城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄、利息等因素确定。退休年龄越早，计发月数越大，每个月摊到手的就越少；退休年龄越晚，计发月数越小，每个月领得越多。

三个关键年龄对应的计发月数，上海人社局和海南省政府官网都明确过：50岁退休是195个月，55岁退休是170个月，60岁退休是139个月。

假设你有15万个人账户，三种退休年龄分别领多少？

我们用一个具体的数字来推演。假设你退休时个人账户累计储存额是15万元，只算个人账户养老金这一部分（不含基础养老金和过渡性养老金），三种退休年龄的月领取额是这样的：

退休年龄	计发月数	个人账户月养老金	每月差距（相对60岁）
50岁	195	150000 ÷ 195 = 约769元	每月少约310元
55岁	170	150000 ÷ 170 = 约882元	每月少约197元
60岁	139	150000 ÷ 139 = 约1079元	基准

同样15万的个人账户，60岁退休比55岁退休每个月多领约197元，比50岁退休多领约310元。一年下来，60岁退休比55岁退休多拿约2364元，比50岁退休多拿约3720元。

差距从哪来的？就是那个除数

个人账户储存额一分没变，变的是分母。计发月数从195降到139，同一个分子被越小的数除，结果自然越大。这里的核心逻辑是：

• 退休越早，国家要把这笔钱摊在更长的时间轴上，每个月发得就少；
• 退休越晚，预期领取的年限变短，每个月发得就多。

需要特别澄清一个常见误解：计发月数139，不是说只能领139个月。养老金是发放终身的——个人账户领完了，由基本养老保险基金继续支付，一分不少。

到底怎么选？看你的实际情况

晚退能多领，这是明面上的账。但选早退还是晚退，不能只看这一笔除法，还要看你的身体、收入和家庭安排：

• 如果你身体好、工作还能继续，晚退几年，个人账户养老金会明显增厚；
• 如果你长期从事体力劳动、身体吃不消，早退拿少一点、保住健康，可能更划算；
• 别忘了基础养老金也会因为缴费年限更长而变多，晚退是”双重加成”。

养老金这事，没有标准答案，但有标准公式。把公式摊开了算清楚，你才知道自己手里这张牌，到底该怎么打。

来源：国务院《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》（国发〔2005〕38号，2005年12月3日）；上海市人力资源和社会保障局官网《养老金计发月数是139，我只能领139个月养老金吗？》（2021年9月13日）；海南省人民政府网《计算个人账户养老金的计发月数是怎么确定的？》（2022年4月）。