城乡居民基础养老金再提20元：从55元到163元，这8次上涨你能领到多少？

不少在领城乡居民养老金的人，最近核对社保卡，发现每月到账的钱多了20元。这不是错觉——2026年全国两会上的《政府工作报告》明确，城乡居民基础养老金月最低标准再提高20元，从2025年的143元涨到163元。这是制度建立以来第八次全国性上调。

有人觉得20元不多，也有人纳闷：为什么我老家领的和隔壁省差这么多？同样是”基础养老金”，为什么有人贴着163元，有人能领上千元？这笔账，得掰开算清楚。

同样参保，为什么差这么多

先看全国这条底线。城乡居民基础养老金由”中央最低标准”和”地方加发”两部分组成。中央定的全国统一最低标准，2026年提高到163元/月；地方财政可以在中央标准之上再往上加，加多加少看各省自己的财力。

所以你能领到多少，取决于两个数：一是中央这一块的163元底线，二是你所在省市地方又额外加了多少钱。加得多的省份，到手可能是几百元甚至上千元；只按中央标准执行的地区，到手就贴着163元这条线。

拆解差距来源

第一层差距来自地方补贴。东部经济强的省市，地方财政补贴足，基础养老金标准普遍高于中央底线；中西部不少地区主要靠中央保底资金，地方加发有限。同样是领居民养老金，地区之间的到手金额可能差出好几倍。这也是为什么大家常听到有的地方破千元、有的地方贴着国家底线的原因。

第二层差距来自个人缴费。基础养老金只是待遇的一部分，另一部分叫个人账户养老金，计算方法是”个人缴费加政府补贴加利息”再除以139。你年轻时选的缴费档次越高、缴费年限越长，个人账户里积累得越多，退休后这部分领得也越多。缴得越多、政府补贴通常也越多，两笔钱一起记进个人账户。

第三层差距来自高龄倾斜。不少地区对65周岁以上的老人额外加发，年龄越大、加得越多。这部分钱是在基础养老金之外另算的。

三件事，早看早放心

先厘清一个概念：居民养老金是”福利加保险”的混合模式，采用个人缴费、集体补助、政府补贴相结合的筹资办法。你参保时可以自主选择多个缴费档次，待遇由基础养老金和个人账户养老金两部分相加构成。

再做一个提醒：这次提标的20元，中央标准是统一兜底的，但落到你账户里的具体金额，还要看你所在地的地方加发执行到哪一步。有些地区会在年中集中补发1月以来的差额，到账时间不用焦虑。

最后记住一点：基础养老金是保底，个人账户才是你多缴多得的那一块。年轻时把缴费档次选高一点、年限缴长一点，退休后每月到手会明显不一样。

算完这笔账你就懂了

集中起来一句话：163元是全国保底的底线，不是你能领到的全部。你的实际待遇等于”中央最低标准加上地方加发，再加上个人账户养老金，可能还有高龄补贴”。地方加得多、你缴得多，到手就多。

这8次上涨，从2009年制度刚建立时的每月55元，一路涨到2026年的163元。第一财经2026年3月14日的报道梳理过这条线：17年间一共上调八次，2024年起进入快车道，连续三年每年提高20元。人社部《2025年度人力资源和社会保障事业发展统计公报》显示，到2025年末全国参加城乡居民基本养老保险人数达52919万人，其中实际领取待遇人数18820万人。城乡居民和职工是两套独立运行的养老金体系，差距到底怎么来的，我们之前专门做过一期拆解。

延伸阅读：城乡居民基础养老金这20元提标，到底谁受益最大、能领到手的实际是多少，《城乡居民基础养老金再提20元》里也拆得很细。你老家目前的居民基础养老金标准是多少？可以在人社12333或当地人社部门查询，评论区说说你领到的数。

2026年养老金计发基数首批公布：上海12577、西藏11954，最低的贵州只有7376

又到了每年9月到12月各省”晒基数”的时候。养老金计发基数，是你退休时算基础养老金和过渡性养老金的那个”锚”，基数越高，同样的缴费年限算出来的钱越多。

截至9月中旬，已经有6个省市率先亮出了2026年的计发基数。今天把它们排个榜单，看看谁冲在最前面，谁还在慢慢磨。

一张榜单：6个已经公布的地方谁高谁低

排名	地区	2026年计发基数（元/月）	较2025年涨幅
1	上海	12577	+1.15%
2	西藏	11954	+1.5%
3	新疆	8744	约+3.5%
4	内蒙古	8430	+3.07%
5	黑龙江	7705	+1.78%
6	贵州	7376.75	+0.72%

一眼看过去，上海12577元是全国独一档，比第二名西藏还高出六百多；贵州7376.75元垫底，跟上海差了5200元，将近0.7倍。

高的为什么高：基数跟着全口径工资跑

上海能冲到这个数，靠的是它把计发基数跟”全口径社平工资”并轨了。上海市人社局2026年8月18日发布的《关于本市调整2026年度社保缴费基数上下限的通知》里，2025年度全口径城镇单位就业人员月平均工资是12577元，这个数一公布，计发基数当天就定了，不用再等单独的基数文件。

西藏11954元看着高，其实藏人社发〔2026〕46号文件确认的数字，靠的是特殊的高原补贴和边境地区政策倾斜，不能简单跟东部经济强省画等号。

低的差在哪：并轨慢一步，数字也矮一截

贵州7376.75元排最后，涨幅也只有0.72%，是这批里最平缓的。这不是贵州”故意”压基数，而是它的全口径平均工资本身基数就低，计发基数跟着工资水涨船高，工资上不去，基数就高不起来。

还要提醒一句，新疆8744元这个数，目前是公开报道汇总，官方红头文件我还没查到原版，你如果正好在新疆退休，务必以自治区人社厅正式公告为准。

你该记住的两个动作

第一，如果你在2026年退休，而本省新基数还没公布，会先按去年旧基数发”预发养老金”，等新基数出来再统一重算补发，这钱是自动到账的，不用你申请。

第二，计发基数只影响当年新退休的人。2025年及以前已经退休的，走的是年度统一调整通道，跟这轮基数重算没关系，别搞混了。

想知道你所在省份的基数排第几、按新基数能补多少，留言你的省份和退休月份，我帮你对一下。我们之前盘过全国计发基数完整榜单，想串着看的可以去翻那篇。

2.59个人养1个退休的：2025年社保两本账一算，你缴的钱到底够不够花

先给你一个硬数字。人社部《2025年度人力资源和社会保障事业发展统计公报》显示，到2025年末，全国职工基本养老保险参保在职职工39457万人，离退休人员15215万人。

用39457除以15215，结果是2.59。也就是说，平均每2.59个还在上班缴社保的人，要对应1个已经领养老金的人，业内管这个比例叫”抚养比”。

两本账摆一起，差距一眼就出来

这本账有意思的地方在于，它是”两本账”拼起来的。一本叫职工养老，你单位和你自己按月缴；一本叫居民养老，个人缴费加政府补贴，中央和地方政府财政托底。

先看职工这本。公报写着，全年城镇职工基本养老保险基金收入79170亿元，支出71203亿元，年末累计结余78685亿元。收入扣掉支出，当年还剩7967亿。

再看居民那本。全年城乡居民基本养老保险基金收入9487亿元，支出6223亿元，年末累计结余19774亿元。看着也结余，但它的收入里，很大一块是各级财政直接补贴进去的。

同样2025年，职工养老累计结余78685亿，居民养老累计结余19774亿，厚度差了将近四倍。这是理解”两本账”最关键的一个数。

差的不是钱多钱少，是钱从哪来

看到这里你可能想问：那到底哪个更”值”？我们做个粗算，把基金收支除以人数，看看毛口径下的人均盘子。

职工这边，79170亿元除以39457万在职职工，一年大约20062元；71203亿元除以15215万离退休人员，一年大约46797元。

一个一年缴进去2万，一个一年领出来4万7，中间这一倍多的缺口，就是每一张工资单背后，年轻人替前面的人扛的部分。这个数不是官方”人均养老金”，是拿基金总收支粗算的口径，里面含补贴和转移，但方向不会错。

居民那本就更薄。6223亿元基金支出，摊到18820万实际领取待遇的人身上，一年大约3300元，平均下来每月才两百多块。所以居民养老是”保底”，职工养老才有”多缴多得”的厚度。

抚养比会一直往下走，你的动作要趁早

为什么这个2.59比1值得你放在心上？因为它的方向只有一条：往下走。延迟退休、老龄化加深，在职的这拨人增速放缓，退休的那拨人越积越多，抚养比会从2.59继续往2.5、2.4靠。

这不是我吓唬你，是人口结构的账。公报里离退休人员15215万人是逐年净增的，而参保职工的新增速度在放缓，两头的剪刀差，就是你退休待遇的”天花板”。

算完这笔账，记住三件事

第一，”缴满15年就停”这个想法，在抚养比往下走的今天越来越靠不住。缴得短、按低档缴，退休时你领到的就是这2.59个人里最薄的一份。

第二，别把职工社保当成唯一养老来源。第一支柱是”保基本”，保的是饿不着，不是保你退休后还活得滋润。企业年金、个人养老金这两本账，你得自己提前开。

第三，你站在抚养比的哪一边，决定你该焦虑的是什么。在职的问”我为什么缴这么多”，退休的问”我为什么领这么少”，两边都觉得自己亏，本质是同一笔账的两个侧面。

我们之前算过个人养老金账户怎么开、缴多少划算，如果你还没开，建议先去看一眼那篇，把第二、第三支柱补起来。想知道自己退休后站哪边、能领多少，留言你的缴费年限和平均档位，我来帮你把账算清楚。

养老金139个月领完就停发？个人账户这139到底什么意思，算给你看

“听说60岁退休，个人账户养老金是除以139个月算的，那是不是领完139个月（12年多一点）就没了？我72岁之后谁来发钱？”——这是后台收到最多的一类问题。

今天就把这个139月到底是怎么回事，连同养老金整条算法，用一笔账给你算清楚。

同样条件，先定一个人

假设老李今年60岁在广东退休，缴费30年，平均缴费指数是1.0（就是一辈子按社平工资的平均水平缴）。我们先看他的养老金是怎么拆成两块的。

企业职工基本养老金的公式，官方口径是：基本养老金 = 基础养老金 + 个人账户养老金。1992年底前参加工作的，再多一块过渡性养老金，这里先不展开。

第一块：基础养老金，跟”139″没关系

基础养老金的算法是：计发基数 ×（1+本人平均缴费指数）÷2 × 缴费年限 × 1%。

广东省已公布2025年企业职工和机关事业单位养老保险基本养老金计发基数为9493元/月（广东省人力资源和社会保障厅、省财政厅、省税务局《关于公布2025年职工基本养老保险缴费基数上下限和基本养老金计发基数等有关问题的通知》，2025年10月24日印发）。

老李这套参数代入：9493 ×（1+1.0）÷2 × 30 × 1% = 2847.9元/月。这一块跟139这个数字没有半毛钱关系。

第二块：个人账户养老金，139才登场

个人账户养老金的算法是：个人账户储存额 ÷ 计发月数。这个”计发月数”，是根据退休年龄定的。

依据《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》（国发〔2005〕38号），退休年龄越早，计发月数越大。海南省人力资源和社会保障厅在省政府网上公布的口径是：50岁对应195，55岁对应170，60岁对应139，65岁对应101。老李60岁退休，对应的就是139。

顺带说一句，这个139还会跟延迟退休联动——你退休越晚，计发月数越小，个人账户每月摊出来的钱反而越多。之前我们写过延迟退休落地，男63女55女58，退休年龄怎么变、跟待遇怎么挂钩，可以一起看。

这里就要点破那个最大的误解：139只是用来”摊”个人账户那笔钱的分母，不是”只能领139个月”的倒计时。个人账户储存额 ÷ 139，是在算你每月从个人账户里支取多少的那个数额，而不是领到第139个月就停。

拆开差距来源：为什么说”领完还有”

关键在政策的一句话。上海市人社局在官方「热点回应」栏目（rsj.sh.gov.cn，2021年9月发布）明确解释过：养老金每月发放，且发放终身；当个人账户储存额全部领完后，由基本养老保险基金继续支付个人账户养老金，照样终身发放。

换句话说，个人账户里的钱先按139个月慢慢取，取完之后，这一份钱改由统筹基金顶上，你每个月的养老金总额并不会缩水，更不会停发。

所以”72岁之后没人发钱”的担心，纯属把”计发月数”理解成了”发放月数”。

算完这笔账，三个结论记住它

第一，139是60岁退休对应的计发月数，只用于计算个人账户养老金每月发多少，不是领取年限的上限。

第二，基础养老金占大头，它跟139无关，取决于计发基数、缴费指数和缴费年限，缴得久、基数高，这块就厚。

第三，个人账户领完之后由统筹基金续发，养老金终身发放，这笔钱断了的情况只出现在被判刑收监、失踪等少数特殊情形。

一句话给你答案

139不是”领139个月”，是”个人账户分139个月取”，取完了统筹基金接着发，养老金领到老。

想知道你退休具体能领多少，留言你的退休地点、缴费年限和大致缴费档位，我帮你按官方公式算一笔。你现在每个月的缴费指数是多少？在电子社保卡里就能查到。

职业年金8%+4%和企业年金傻傻分不清，你能参加的到底是哪一个？

后台总有读者问：我在单位工资条上看到扣了一笔”年金”，单位还给我交了8%，这到底是职业年金还是企业年金？更实在的问题是——我退休后到底能领到这一笔吗？

今天就把这两个名字像、规则却完全不同的事，一次给你掰开说清楚。

先问你两个问题，看你是不是也踩了坑

第一个坑：很多人以为”有单位的年金，就是职业年金”。错了，职业年金只属于机关事业单位在编人员，你在企业上班，单位给你建的叫企业年金，哪怕单位是国企也叫企业年金。

第二个坑：有人觉得”反正比例都差不多，领起来没区别”。这个更危险——职业年金是强制建、必须缴，企业年金是企业自愿建、可以建也可以不建，这直接决定了你退休后到底有没有这一笔钱。

把两本账摆在一起看

先说职业年金。根据《国务院办公厅关于印发机关事业单位职业年金办法的通知》（国办发〔2015〕18号），机关事业单位在参加基本养老保险的基础上，应当为工作人员建立职业年金，单位按工资总额的8%缴费，个人按本人缴费工资基数的4%缴费，退休后按月领取。

再说企业年金。根据《企业年金办法》（人力资源社会保障部令第36号，2017年12月18日公布、2018年2月1日起施行），企业年金是企业及其职工在参加基本养老保险基础上自主建立的补充养老保险，企业缴费每年不超过本企业职工工资总额的8%，企业和职工个人缴费合计不超过12%。

看到关键区别了吗？职业年金带”应当”两个字，是强制的；企业年金带”自主”两个字，建不建、缴多少，全看企业愿不愿意、有没有这个经济能力。

对比项	职业年金	企业年金
谁参加	机关事业单位在编人员	企业职工（含国企）
是否强制	强制建立、必须缴费	自愿建立，可建可不建
缴费比例	单位8%+个人4%=12%	企业≤8%，企业与个人合计≤12%
政策依据	国办发〔2015〕18号	人社部令第36号（2018.2.1施行）

表面看两者缴费比例都顶到12%，差距不大；真正的分水岭，是强制这两个字。

拆开来看：钱从哪来、归不归你、中途断了怎么办

职业年金采用的是个人账户方式管理，个人缴的4%实账积累，单位缴的8%也计入你的个人账户，账户里的钱归你本人，退休后按月领。

企业年金同样是个人账户、完全积累模式，但企业缴费计入你个人账户的那部分，企业可以和职工约定权益归属——有的约定”随时归你”，有的约定”干满几年才逐步归你”，完全归属于个人的期限最长不超过8年。

所以同样是单位交8%，职业年金那8%是踏踏实实进你账户的，企业年金那8%能不能全落你头上，得看你单位的年金方案怎么写的。

中途换工作也不一样。根据人社部、财政部关于职业年金转移接续的通知，机关事业单位之间流动、以及机关事业单位与企业之间流动，职业年金个人账户可以按规定转移接续，账户余额可以继承。

一句话给你答案

如果你在机关事业单位在编，你缴的就是职业年金，单位8%+个人4%强制进账、退休按月领；如果你在企业，你能不能领到年金，先看单位建了没建、再看企业缴费部分约定归不归你——这是概率问题，不是必然问题。

我们之前专门算过一笔账：企业年金缴20年和一分不缴，退休每月差多少，想算到自己身上可以去对照。

再补一个常被忽略的细节：职业年金是2014年10月机关事业单位养老保险制度改革时配套建立的，也就是说在编人员从那时起才开始攒这笔钱。改革前的工作年限算不算年金，看的是你的视同缴费年限政策，不是凭空多出来的。

最后留个问题给你：你的工资条上有没有那一笔年金扣款？单位给你缴的比例是多少？去问一下人事，别等退休那天才发现自己账户里啥也没有。你的缴费情况，欢迎留言告诉我。

个人养老金每年缴12000元，到底能省多少个税？四个问题一次讲透

个人养老金能抵税，这事说的人多、真搞明白的人少。有人以为必须到60岁才能用，有人以为随便存点就有优惠，还有人压根不知道自己符不符合条件。今天就用四个最常见的问题，把“缴12000元到底能省多少税”这件事讲透。

先问两个问题，看你踩没踩坑

第一个：你是不是以为，个人养老金只有在退休后才有意义？其实它的税收优惠从你缴费那一刻就开始了。第二个：你是不是以为，自己收入不高就享受不到优惠？恰恰相反，只要你的个税税率在10%及以上，缴进去就是真金白银地省税。

这两个误区的根源，是对“递延纳税”三个字的理解。个人养老金不是免税，是把税“推迟到领取时再交”，而且领取时统一只按3%税率计税。这一进一出，税率高的人就赚到了实际差价。

拆开来看：同样的12000元，不同税率档省多少

政策依据是《人力资源社会保障部 财政部 国家税务总局 银保监会 证监会关于印发〈个人养老金实施办法〉的通知》（人社部发〔2022〕70号）和《财政部 税务总局关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》（财政部 税务总局公告2022年第34号）。

这两个文件锁定了三个环节的税：缴费环节，每年最高12000元可在综合所得或经营所得中据实扣除；投资环节，收益暂不征税；领取环节，单独按3%计算缴纳个税。计算的唯一核心就一条——缴存额乘以你当下适用的个税税率。

湖南省人力资源和社会保障厅在2025年5月13日的官方解读里举过例子：一个人应纳税所得额对应10%税率，缴满12000元后，应纳税所得额减少12000元，一年少缴1200元个税。到了35%档，一年省4200元；最高45%档，一年能省5400元，这个数字广州市人民政府门户网站也专门确认过。

关于个人养老金制度本身，我们之前讲过它在全国铺开后开户多、缴存少的现象，可以先读这篇个人养老金全国铺开一周年补个背景。

一句话给你答案

个人养老金省税，等于“12000元乘以你的个税税率”。税率越高，省得越多；10%档是一道门槛，过了这道线，缴进去就是划算的。

这里再补一个容易忽略的细节：个人养老金的节税额度，是跟着你的“应纳税所得额”对应的税率走的，而不是收入总额。同样的12000元的缴存，放在35%档能省4200元，放在3%档只能省360元，中间差了11倍还多。所以它的核心逻辑是服务那些个税落在10%以上区间的人，而不是所有人无差别地“越缴越省”。反过来讲，如果你本身个税税率就是3%，缴满12000元当下省的那点税，跟这笔钱被锁定到退休之间的流动性代价，就要自己权衡清楚了。

如果你也在想这几个问题

问：我退休前能把这笔钱取出来应急吗？答：不能。资金账户封闭运行，只有达到领取条件（退休、完全丧失劳动能力、出国定居等）才能领取，中途一般不能随意支取。

问：我一年没缴满12000元，剩下的额度能顺延吗？答：不能。额度按自然年度计算，当年没用完就作废，次年重新计算12000元上限。

问：我缴进去之后怎么申报扣除？答：在“个人所得税”APP里，进入个人养老金扣除管理，可以用“一站式申报”免下载凭证，也可以扫描缴费凭证二维码录入，选择预扣预缴或次年汇算时扣除。

问：领取时那3%的税，怎么算的？答：个人养老金领取时不并入综合所得，无论金额多少，单独按3%税率计税，由开户银行代扣代缴。这笔账跟职工、居民养老账完全不是一回事，可以对照职工和居民两本养老账这篇文章里说的第一根支柱。

你今年的个税税率落在哪一档？建议你自己打开个人所得税APP，查一下去年的汇算结果，就能算一算缴满12000元到底能省多少。你的缴费税率是多少，留言告诉我，我帮你核对该不该存这12000元。

灵活就业养老按60%档还是100%档缴，20年后退休每月差多少钱？

灵活就业的人，每年最纠结的一件事，就是养老金缴费档次该怎么选。手里钱紧的时候，人人都想按最低档缴；可一想到退休后那点数，又怕自己后悔。今天就拿辽宁省2025年的官方缴费数据，把60%档和100%档这两条路，从头到尾算给你看。

同一笔工资，两个档次先差在“缴多少”上

先看官方定的标准。按照人力资源社会保障部关于灵活就业人员参保缴费的统一规定，各省要以本省上年度全口径城镇单位就业人员月平均工资核定缴费基数上下限。辽宁省人力资源和社会保障厅、省财政厅联合印发了《关于公布2025年养老保险缴费基数上下限和计发基数等有关问题的通知》（辽人社〔2025〕17号，2025年9月15日发布）。

这份文件里写得清楚：2025年个人缴费基数下限为4359元/月，上限为21792元/月。灵活就业人员可以在这个区间里，按60%、70%、80%、90%、100%等档次自主选择，缴费比例统一是20%。

换算成钱，五个档次的月缴金额就是下面这张图。60%档每月缴871.8元，100%档每月缴1452.8元，一个月差出581元，一年差出近七千块。对很多人来说，这笔钱就是一次精心安排的月度预算，多一分少一分，日子过得都不一样。这些数字的原始出处，就是上面那份辽宁省的文件，来源可以逐条核对。

这还只是“当下”的差别。真正拉开差距的，是你缴进去的钱，退休时会变成多少。关于最低缴费年限最近也在调整，可以对照这篇最低缴费年限15年变20年一起看。

同样条件，20年后每月到手差多少

我们把账算细。假设老张40岁开始以灵活就业身份缴职工养老保险，连续缴满20年，60岁退休。我们拿一个固定数来推，只为了看清60%档和100%档的差距方向。

养老金由两块组成：基础养老金和个人账户养老金。基础养老金跟着“缴费指数”走，你按60%缴，指数就是0.6；按100%缴，指数就是1.0。这一项，直接决定了统筹部分能领多少。

个人账户部分更直观。按20%缴费，其中8%进个人账户，剩下的12%进统筹。60%档每月进个人账户348.7元，100%档每月进581.1元。20年下来，光个人账户本金，一个攒了8.4万，一个攒了13.9万，差出5.5万。

再算上基础养老金的差距，同样缴20年，60%档退休每月领的钱，大约只有100%档的七成左右。一个月差几百块，20年、30年的退休生活里，这笔差异会越滚越大。退休后到底能按哪一档计发基数算，可以参考2025年养老金计发基数排行榜这篇。

拆开差距，问题不在“缴了多少”，在“指数”

很多人以为，养老金是“存多少领多少”，存进个人账户的钱反正都是自己的。这个想法只对了一半。

个人账户那8%确实都是你的，退休时除139个月发还给你。个人账户的记账比例是财政部和人社部统一规定的，8%这一档全国一致。但基础养老金这一大块，取决于你的平均缴费指数，而这恰恰是60%档最吃亏的地方。缴得低，指数就低，统筹部分跟着缩水。

换句话说，60%档省下的是“今天的现金”，100%档买的是“退休后的基数”。两头怎么取舍，本质是看你更怕现在手头紧，还是更怕老了钱不够。这一点，跟职工、居民两本养老账的落差是一个道理，可以看职工和居民两本养老账。

到底该怎么选，送你三条判断标准

第一，看现金流。如果你现在每个月多缴581元会明显影响生活，那先按60%档缴着，保住连续缴费别断，比硬撑100%档更划算。断缴才是最大的损失。

第二，看年纪。40岁以前，时间充裕，哪怕先按60%起步，后面收入上来再往上调也来得及；45岁往后才想起来缴费的人，时间不多，能撑多高撑多高。

第三，看你是不是确定要长期缴。灵活就业养老保险不是强制，但中断和低档都会直接反映在退休金上。决策前先问自己一句：这笔钱十年后，你还想不想继续交下去。

你的灵活就业养老现在按哪个档次缴的？留言“档次”，我帮你按你自己的情况算一笔退休账。

同样按60%缴15年职工社保，广东和安徽基础养老金差179元，原因就一个字

先说结论：同样是灵活就业或者企业职工，按最低档60%的缴费指数缴满15年，2025年在广东退休，基础养老金每月1139元；在安徽退休，每月只有960元。中间179元的差距，跟你的工资、跟你多努力缴费都没关系，只跟一个数字有关——计发基数。

同样条件，定一个人，算两笔账

我们设定一个完全相同的人：一直按当地社保缴费下限（也就是平均缴费指数0.6）缴满15年，到龄退休。养老金里”基础养老金”这一块，公式是固定的：计发基数×（1+平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

广东这一笔：2025年计发基数是9493元。带入公式，9493×（1+0.6）÷2×15×1%，等于9493×0.8×15×0.01，结果是1139.16元。这个9493，来自广东省人社厅、财政厅、税务局联合发布的粤人社发〔2025〕32号文件，2025年10月24日印发。

安徽这一笔：2025年计发基数是7999元。同样带入，7999×（1+0.6）÷2×15×1%=959.88元。这个7999，是安徽省人社厅、财政厅《关于公布2025年退休人员基本养老金计发基数的通知》里的官方数字，2025年9月17日发布。

两个人的缴费年限、缴费档位一模一样，就因为计发基数差1494元，每月基础养老金就差了179.28元。

拆开看，差距是从哪个数冒出来的

公式里，缴费指数0.6、年限15年、乘数1%，这三样两地是相同的。唯一不同的，就是最前面那个”计发基数”。说白了，基础养老金就是”基数×0.8×年限×1%”，基数越高，乘出来的结果自然越大。

那这个基数又跟什么挂钩？它统一由各省人社厅按上年度全口径城镇单位就业人员平均工资核定。工资高的省份，基数就高；工资低的省份，基数就低。广东经济总量大、平均工资高，所以基数拉到9493元；安徽基数7999元，在全国属于中游偏下。

所以真正的差距不是”你缴了多少”，而是”你在哪个省缴的”。同样的劳动，落在不同的计发基数上，退休后每月拿到的钱就是不一样。

但别急着往广东跑：缴费成本也得算进去

计发基数高，固然退休领得多，但你在职时缴的钱也更多。广东2025年企业职工缴费基数上限提到27549元，广州、省直的下限是5510元，其他地区下限4775元——这同样是粤人社发〔2025〕32号写的。下限高，意味着同样按最低档缴，广东人的月缴费额比安徽人高出一截。

换句话说，计发基数是”多缴多得、长缴多得”这套激励机制的另一面：基数高的地方，进得多、出得也多。你要是本来就在广东工作、收入也跟得上当地水平，那这笔账划得来；要是只是看中”领得多”想挂靠过去缴最低档，中间的缴费差额要先自己掂量清楚。

想把这层”缴费成本 vs 领取水平”的关系看清楚，可以看看我们之前拆过的一篇：同样按最低档缴职工社保，上海和黑龙江每月各交多少。

算完这笔账，三个结论要记住

第一，同样的缴费，退休地不同，基础养老金能差出近两成。这不是你个人努力能改变的，是制度设计里”计发基数”这一环决定的。

第二，如果你有跨省工作经历，退休地怎么定很关键。按现行规则，在多个地方都缴满10年的话，最后在哪个省缴满10年，就在哪个省退休领钱。能不能落地高基数省份，直接决定你后半辈子的每月流水。

第三，别只看”领得多”，要把在职时的缴费成本一起算。计发基数和缴费基数是同一套工资数据的两个面孔，一体两面。你的缴费指数是多少、落在哪个省，在电子社保卡上一查就知道。

想知道你自己按现在的缴费档位，退休后到底能领多少，留言”养老金”三个字，我按你所在省份的计发基数帮你算一笔明细。

2025年养老金计发基数排行榜：上海12434、北京12049，最低的辽宁7346，差在哪？

同样是缴满15年、同样按60%的档位缴费，退休后每月能领多少，答案因省而异。因为决定你基础养老金起点的那个数——计发基数，每个省都不一样，而且差距能到六七千块。

2025年各地的计发基数已经陆续公布。我们把几家官方数字摆在一起，一眼就能看出高低的差距。先记住一句话：计发基数不是你的工资，也不是新闻里常说的社平工资，它是专门用来算退休待遇的一个数，由省级人社部门每年公布。

一张榜单：4个已经官宣的省份谁高谁低

下面是四个已经正式发文、能查到具体文号的地区。数字都是月计发基数，单位是元。

地区	计发基数（元/月）	文件来源	发布日期
上海	12434	市人社局2025年度计发基数公告	2025年
北京	12049	京人社发〔2025〕13号	2025-11-07
广东	9493	粤人社发〔2025〕32号	2025-10-24
辽宁	7346	辽人社〔2025〕17号	2025-09-20

上海和北京站在1.2万上下的第一梯队，广东在9500附近，辽宁是7300多。最高的上海，比最低的辽宁足足高出5088元。这个差距，会原封不动地传导到你的退休工资里。

高的为什么高：计发基数跟全口径工资绑在一起

计发基数不是拍脑袋定的。它的锚，是上一个年度的全口径城镇单位就业人员平均工资。一个地方工资水平高、经济增长快、社保缴费基数整体高，它的计发基数自然就高。

上海、北京之所以常年领跑，正是因为这边的平均工资高、参保职工多、统筹基金厚。反过来说，辽宁这类地区，工资基数低，计发基数也就跟着低。来源：北京市人社局《关于2025年本市参保人员社会保险待遇有关问题的通告》（京人社发〔2025〕13号）；广东省人社厅、财政厅、税务局《关于公布2025年职工基本养老保险缴费基数上下限和基本养老金计发基数有关问题的通知》（粤人社发〔2025〕32号）；辽宁省人社厅、财政厅、税务局《关于公布2025年养老保险缴费基数上下限和计发基数等有关问题的通知》（辽人社〔2025〕17号）。

低的差在哪：不是城市差，是基数传导的链条

有人以为”经济差的省份待遇低，全因为财政不给力”。这个理解只对了一半。计发基数低，根子不在财政补贴，而在当地的工资水平和历史参保基数。

基础养老金那一块，核心公式就是”计发基数 ×（1+本人平均缴费指数）÷2 × 缴费年限 × 1%”。同样缴30年、指数都是1，上海的基数12434，辽宁7346，这一项光基础养老金，两个人就差了——

上海：12434 × 1 × 30 × 1% = 3730.2元；辽宁：7346 × 1 × 30 × 1% = 2203.8元。每月差出1526元。这还没算个人账户，光是”基础”这一块，差距就已经拉开。

该记住的两个动作

第一，搞清楚自己退休时用的是哪个数。计发基数按省统一公布，但深圳、沈阳、大连这种城市是单列的。拿辽宁举例子，全省统一7346，可沈阳是8390、大连是8956——如果你在沈阳退休，别拿全省的数去算，会少算一大截。

第二，答案的差距靠”年限”和”指数”去填。基数你改不了，但缴费年限和缴费档位是你能说了算的。在基数低的省份，长缴、按高一点的档位缴，是缩小与高基数地区差距最实在的办法。

眼下2026年的计发基数也在陆续落地，上海、黑龙江等6省的新数已经出来了，你可以对照着看涨幅。

你退休时用的是哪个计发基数？把这个数找出来，套进上面的公式，就能先估出基础养老金的大概区间。想让我帮你算，留言”养老金”三个字就行。

基本养老保险10.76亿人：参保基本到顶，职工和居民两本账的差距只会越来越大

打开2025年人社事业发展统计公报，第一个数字就值得你停下来：全国参加基本养老保险的人数，已经达到10.76亿人，一年只增加了308万。

这个”308万”是什么概念？往前数几年，每年动辄增加一两千万。现在参保这件事，差不多已经”应保尽保”了。人不会再多了，接下来拼的不是”有多少人进来”，而是”每个人退休后能拿到多少”。

一个信号：参保见顶，钱开始往”存量”上聚焦

先看两组官方数字。城镇职工基本养老保险参保54672万人，比上年增加1219万；城乡居民基本养老保险参保52919万人，其中实际领取待遇的只有18820万人。

注意这个细节：职工这边，参保职工39457万人，离退休人员15215万人，大约是2.6个在职养1个退休。居民那边，52919万参保人里，真正在领钱的还不到一半。

这背后是一个正在发生的趋势：基本养老保险的”扩面”红利已经吃完了，政策重心正从”让更多人进来”转向”让已经进来的人拿得稳、拿得久”。来源：人力资源社会保障部《2025年度人力资源和社会保障事业发展统计公报》，2026年发布。

影响一：短期内，两本账的”厚度差”会被更多人看见

职工和居民，看似都在”养老保险”这同一个篮子里，但两个池子是分开的。看基金累计结余：城镇职工养老保险78685亿元，城乡居民养老保险只有19774亿元。

差了将近4倍。为什么会这样？职工养老保险有单位缴费的大头托底，每年基金收入79170亿元，支出71203亿元，一年还能攒下近8000亿。居民养老保险主要靠个人缴费加财政补助，全年收入9487亿元，支出6223亿元。

这几组收支和结余数字，均出自人社部公布的《2025年度人力资源和社会保障事业发展统计公报》。

影响二：中期看，居民养老那张”短板”会被重点补

居民养老保险的待遇，长期低于职工，这是公开数据摆在那里的现实。这份公报显示，居民基金支出6223亿元，要覆盖18820万实际领取待遇的人；而职工71203亿元的支出，对应的是15215万离退休人员。数据来源：人力资源社会保障部《2025年度人力资源和社会保障事业发展统计公报》，该公报于2026年面向社会公开发布。

换句话说，两边的”人均兜底能力”不在一个量级。这也是为什么近两年政策反复在往城乡居保”提档、加钱”上使劲——财政补助标准一年年往上调，就是为了把这张短板补起来。

影响三：长期看，决定你退休生活质量的，是你在哪本账里

参保到顶之后，每个人更该关心的问题从”我有没有社保”变成了”我这份社保，退休后到底能让我过成什么样”。

职工身份的人，背后有统筹账户、个人账户、视同缴费年限这一整套体系在托。灵活就业和城乡居民，更多要靠自己选档、多缴、长缴来抬高待遇。两条路，起点不同，能到达的地方也不同。

我们之前算过灵活就业按最低档缴15年能领多少，也专门拆过职工和居民两本养老账的差距从哪来。把这几个信息拼在一起看，结论其实很一致：你的养老，得早做打算。

现在该做什么：分三种人给一个动作

有稳定单位、正常缴职工社保的，先把缴费基数核实一遍。别人按高基数缴、你按最低限额缴，退休时差距会越拉越大。基础养老金那部分，就是跟你的缴费基数和缴费年限直接挂钩的。

灵活就业身份的，别一上来就默认”最低档、缴满15年就停”。最低缴费年限已经在逐步提高，你停下的时候，可能刚好卡在新标准上。多缴一年，个人账户就厚一分。

只交了城乡居民养老保险的，去看看当地有没有”提档补缴”的窗口。居民不设个人账户的投资逻辑跟职工不同，但基础养老金加个人账户两部分，你自己缴的那块越多，待遇越高。

想知道自己现在是哪本账、退休大概能领多少，把缴费记录调出来看看，或者直接留言”养老金”，我帮你把这两本账算清楚。