企业年金首次突破4.2万亿，第二支柱扩围落地后，你的退休收入会多出多少

一个信号正在出现：企业年金这个”第二支柱”，2025年第一次摸到了4万亿的边。人社部2026年3月发布的《全国企业年金基金业务数据摘要（2025年度）》显示，截至2025年末，全国建立企业年金计划的企业有177854家，参加职工3342.99万人，积累基金规模42050.03亿元，首次站上4万亿。这个数字，一年前还是36421.88亿元。

对大多数还在”只有一份社保”轨道上的人来说，这意味着什么？我把这笔账拆成短期、中期、长期三个时间维度讲给你听。每一个数字都有官方出处，不是我拍脑袋估的。

一个信号：第二支柱正在从”少数人的福利”走向更多普通职工

先把基础数据摆清楚。对比人社部连续公布的两份年度摘要：2024年末，全国建立企业年金的企业159287家，参加职工3241.84万人，积累基金36421.88亿元。到了2025年末，这三个数字分别变成177854家、3342.99万人、42050.03亿元。一年之间，参加职工净增101.15万人，基金规模增长15.45%。

更关键的是政策端的动作。2026年1月15日，人力资源社会保障部、财政部联合印发《关于进一步做好企业年金工作的意见》（以下简称《意见》），把企业年金的建立主体，从传统的”企业”扩大到了社会团体、基金会、民办非企业单位以及其他参加企业职工基本养老保险的用人单位。

过去很多人以为企业年金是国企、央企的专属待遇。这份《意见》把这个认知的边界往外推了一大步。政策的核心就一句话：让更多用人单位的职工，有机会在社保之外，再攒一份属于自己的养老钱。

影响一（短期）：缴费比例更灵活，从”8%起步”变成”2%也能建”

《意见》里有一条，直接关系到用人单位和职工的钱包。规定是：用人单位缴纳企业年金，每年不超过本单位参加企业年金职工工资总额的8%；用人单位和职工个人缴费合计，不超过工资总额的12%。

关键在”不超过”三个字上。这意味着单位可以根据负担能力灵活起步——经济条件好的，可以单位缴8%、个人缴4%拉满；负担有限的，可以从单位缴2%甚至更低起步，条件好了再逐步提高。这是2026年1月16日新华社报道中对《意见》原文的转述口径。

短期看，这个变化降低了建立年金的门槛。对中小企业和灵活用工单位来说，以前”缴不起8%”是挡在门外的一道坎，现在”能缴多少先缴多少”成了可操作的起点。

影响二（中期）：收益是”长钱”跑出来的，近三年累计收益率12.94%

很多人担心，年金缴进去会不会亏。官方数据给了个参照。同样是2025年度摘要：截至2025年末，全国企业年金基金近三年累计收益率为12.94%；2025年度当年收益率6.69%，是近五年来最高的一年。把这个时间拉长到2007年开始披露年度收益以来的19年里，企业年金的几何平均收益率为6.20%。

这里要提醒一句：12.94%是”近三年累计”，不是”每年12.94%”。年金是长期资金，考核口径也在往长期走。人社部等四部门2025年9月下发的指导意见，明确把年金基金业绩考核以合同期限为周期、以中长期目标为主，增加三年以上的中长期指标。

中期的影响在于：缴费比例灵活化叠加长期收益的确定性，会让企业年金从”要不要建”的纠结，变成”该怎么建、建多少”的规划问题。

影响三（长期）：多支柱养老从”有人有、有人没有”走向”更多人都有”

把眼光放到十年后，企业年金的扩围和第一支柱（基本养老保险）、第三支柱（个人养老金）会形成联动。第一支柱负责保基本，企业年金负责补充，个人养老金负责个性化储备。三根柱子都立起来，退休后每个月的现金流才会更稳。

一个现实的问题是：今天参加职工养老保险的人里，真正同时享有企业年金的比例仍然不高。3342.99万参加职工，放在全国企业职工基本养老保险参保人数里占的比重并不大。这正是《意见》要解决的纵深问题——扩面、降门槛、简化程序，都是为了让第二支柱的覆盖率往上走。我们之前算过个人养老金每年1.2万到底能省多少税，第二支柱其实是你更早该抓住的那一环。

现在该做什么？分三类人对号入座

已经在有企业年金的单位工作：核实你的个人账户缴费比例，尤其是《意见》落地后有没有调整空间。个人缴费那部分是可以选的，别稀里糊涂停在最低档。

在中小企业、社会组织或民办单位工作：主动问问单位人事，有没有建立年金的计划。政策已经把门槛降到”2%也能起步”，这是你谈判的筹码。

灵活就业、没有单位的：企业年金暂时与你无关，但可以关注第三支柱个人养老金。国家社会保险公共服务平台和电子社保卡都能开立个人养老金账户，2027年1月1日起企业年金个人账户还能线上转移接续，制度在一步步打通。

你的单位有企业年金吗？缴的是什么比例？现在就打开工资单或去问一下人事，把这个比例数字记下来，留言告诉我，我来帮你算算这笔年金退休后每月能多领多少钱

医保卡里的钱只能自己看病？这5个误解，第3个让很多人白扔了钱

先把两个数摆出来。国家医保局《2025年全国医疗保障事业发展统计公报》显示，2025年职工医保个人账户收入6390.69亿元，支出5782.28亿元。同年全国职工医保参保人员普通门急诊27.90亿人次。

钱这么多、用得这么频繁，可真正把个人账户用明白的人并不多。下面这5个误解，几乎每个参保人都踩过至少一个。

第一个误解：个人账户里的钱，只能自己看病买药

这是最老的一条认知，早就过时了。2021年国办发〔2021〕14号文《关于建立健全职工基本医疗保险门诊共济保障机制的指导意见》就提出，个人账户可以家庭共济。

2025年全国职工医保个人账户共济人次4.64亿，共济使用金额688亿元。也就是说，一年里有4.64亿人次用的是家人的账户额度，不是自己的。

能用给谁？范围在2026年被再次放宽。国家医保局、财政部《关于做好职工基本医疗保险个人账户跨省共济工作的通知》（医保发〔2025〕35号，2026年1月9日发布）明确，共济对象是参保人的近亲属，包括配偶、父母、子女、兄弟姐妹、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女。

注意是”近亲属”，不是”直系亲属”。兄弟姐妹、祖父母、外祖父母都在里面，这一条很多家庭根本不知道。

第二个误解：跨省共济要回参保地办，人在外地用不了

过去确实要跑窗口，现在不用了。2026年2月10日，国家医保局发布医保领域”高效办成一件事”2026年度第一批重点事项清单，明确推动所有省份开通职工医保个人账户跨省共济。

配套的操作文件也已经落地。国家医保局办公室、财政部办公厅《关于印发〈职工基本医疗保险个人账户跨省共济经办规程（试行）〉的通知》（医保办发〔2026〕8号，2026年6月5日发布）规定，参保人可以通过国家医保服务平台APP、省级医保服务平台、参保地医保经办机构窗口等多种渠道建立或解除共济关系。

也就是说，人在外省工作、父母在老家看病，手机上就能把共济关系设好，不需要两地跑。

第三个误解：额度给了家人，自己那份就没了

这条误解最容易让人白扔钱——很多人怕自己吃亏，干脆不设共济。

实际操作是虚拟额度管理。你在医保钱包里给家人设一个共济额度，在共济额度内，你确实不能再动用这部分个人账户资金；但被共济人没用完的部分，解除关系后会自动恢复回你的个人账户。

国家医保局在2026年6月10日的政策问答中说得很直白：解除共济关系时，被共济人尚未使用的共济额度自动恢复至共济人个人账户。

换句话说，这不是”转出去就没了”，是”设一个上限”。额度给多了也不亏，用不完原路退回。

第四个误解：账户里的钱放着不动也没关系

钱放着不会清零，但会”睡着”。2025年职工医保个人账户收入6390.69亿元，支出5782.28亿元，当年结余608.41亿元。

这些结余绝大部分趴在健康人群的账户里，而看病花钱的大多是老人和孩子。2025年职工医保医疗机构费用中，退休人员医疗费用10377.63亿元，在职职工8085.07亿元——退休人员的花费比在职职工高出一截。

让账户里的钱在家庭成员之间流动起来，正是门诊共济改革要解决的问题。共济额度还能用来给家人缴居民医保、长期护理保险的个人缴费部分，这是很多人完全没意识到的用途。

延伸阅读：长期护理保险全国铺开：0.3%费率、70%报销，失能家庭每月能省多少钱

第五个误解：居民医保跟职工医保的账户没关系

有关系，而且是很实用的关系。职工医保个人账户的共济资金，可以用来支付近亲属参加城乡居民基本医疗保险的个人缴费。

2026年居民医保的筹资标准是：财政补助每人每年不低于724元，个人缴费最低标准400元。职工医保个人账户里的钱，恰好可以覆盖家人那400元的个人缴费部分。

国家医保局在2026年10月发布的数据还显示，2025年居民医保住院费用目录内基金支付比例为66.0%，其中一级及以下医疗机构达到79.4%。这和职工医保的84.1%相比有差距，但也是实打实的保障。

说穿了就一句

个人账户不是”只能自己花的小金库”，而是一个可以在近亲属之间调度的家庭健康资金池——跨省也能用，用不完还能退回来。

今晚就能做的一件事：打开国家医保服务平台APP，找到医保钱包，看看你所在省份的跨省共济开通了没有，顺手把父母的共济关系设上。设之前先用电子社保卡查一下你自己的个人账户余额，心里有个数。

你的账户里现在有多少钱？有没有给家人设过共济？留言说说，我帮你看该怎么用。

机关事业单位”中人”过渡期结束，新办法养老金到底怎么算？四笔钱一次说清

2024年9月30日，机关事业单位养老保险改革的10年过渡期正式走完。在这之后退休的”中人”，养老金不再走”新老办法对比、保低限高”的老路子，而是直接按新办法计发。很多人到现在还搞不清自己到底能领哪几笔钱，今天用官方文件把账算给你看。

政策核心：过渡期结束了，”保低限高”退出

先说背景。2015年1月，国务院印发《关于机关事业单位工作人员养老保险制度改革的决定》（国发〔2015〕2号），从2014年10月1日起，机关事业单位工作人员告别”退休费”，改缴养老保险。

改革时点定下三类人：改革前退休的叫”老人”，老办法照发；改革后入职的叫”新人”，直接新办法；夹在中间的叫”中人”，设了10年过渡期。

按福建省实施办法（闽政贯彻落实国发〔2015〕2号文件），这10年过渡期是从2014年10月1日到2024年9月30日。过渡期内，新办法算出来的待遇如果低于老办法，按老办法发、确保不降；如果高于老办法，高出的部分逐年递增发放，第一年发10%、第二年20%，到过渡期末年发到100%。

过渡期一结束（2024年10月1日之后退休的”中人”），这条”保低限高”就作废了，直接执行新办法，不再和老办法比高低。这一点和2025年起全国调整退休人员基本养老金的2%涨幅（人社部发〔2025〕38号）叠加在一起，才是你退休后到手的完整账。

新办法的养老金，一共四笔钱

2025年12月12日，内蒙古自治区人民政府办公厅发文，明确过渡期结束后”中人”的新计发公式。官方口径的一句话版本是：新办法待遇 = 基础养老金 + 个人账户养老金 + 过渡性养老金 + 职业年金。

第一笔：基础养老金。公式是退休时上年度自治区全口径城镇单位就业人员月平均工资 ×（1+本人平均缴费工资指数）÷2 × 缴费年限 × 1%。

第二笔：个人账户养老金。等于退休时个人基本养老保险账户累计储存额 ÷ 计发月数（跟企业职工一个逻辑，60岁对应139个月）。

第三笔：过渡性养老金。这是”中人”独有的一笔，补偿改革前那些没实际缴费、但被视同缴费的年限。公式是退休时上年度全口径月平均工资 × 本人视同缴费指数 × 视同缴费指数调节系数 × 视同缴费年限 × 过渡系数。

过渡系数各省有差别：福建定的是1.3%，内蒙古在修改通知里写明了1.2%乘以调节系数。这一笔，就是”中人”比”新人”多出来的核心部分。

第四笔：职业年金。按国办发〔2015〕18号《机关事业单位职业年金办法》，单位按本单位缴费工资基数8%、个人按本人缴费工资基数4%缴入，退休后按月或一次性领取。

四笔钱怎么构成你的替代率？一张图看清

下面是机关事业单位”中人”新办法下，四笔钱各自的构成示意（示意比例，非某一人真实数值，具体金额以当地实际缴费与视同指数核定为准）。

关于职业年金怎么领、领多少，我们之前也专门算过（职业年金与企业年金规模对比），这里不展开。可以看到：基础养老金是最大头，占到一半左右；个人账户和职业年金是”缴出来的”，越缴越多；过渡性养老金则是给改革前工龄的补偿，工龄越长、职务越高，这一笔越厚。

对谁影响最大？分两类人看

第一类：2024年10月1日之后退休的”中人”。这类人已经跳过过渡期，直接按新办法算。对他们来说，关键是看清自己的视同缴费指数和视同缴费年限——这两项直接决定过渡性养老金的高低。

第二类：还在岗的”中人”和”新人”。他们未来退休时全部走新办法，职业年金账户里的钱会实实在在影响退休后的到手数字。缴费只多不少、指数只高不低，才不吃亏。

过渡期结束不等于待遇缩水，而是把”保底”的外衣脱掉，改成”多缴多得”的真规则。这一点，早看清早安心。

一句话提醒

过渡期结束后的”中人”，养老金就是这四笔钱之和。想知道自己那笔过渡性养老金有多少，建议你现在就去当地人社部门核一遍视同缴费年限和视同缴费指数这两项登记记录，别等退休了才发现没核对过。你的视同缴费指数是多少，评论区留下职务职级，我帮你对照公式算一算。

最低缴费年限2030年起从15年涨到20年：每年加6个月，你退休时到底要缴几年？

“交满15年就能领养老金”这句话，再过几年就不完全成立了。2024年9月有一份文件，把这条流传多年的规则悄悄改写了。身边很多三四十岁的人到现在还以为15年是终点，其实不是。

政策核心：三个数字先记牢

改动来自全国人大常委会2024年9月13日通过的《关于实施渐进式延迟法定退休年龄的决定》，第二条写得清楚：从2030年1月1日起，把按月领基本养老金的最低缴费年限，由十五年逐步提高到二十年，每年提高六个月。（来源：全国人大常委会《关于实施渐进式延迟法定退休年龄的决定》，2024年9月13日通过）

这里头有三个数字必须分开看：15年是现在的最低门槛，20年是最终目标，6个月是每年渐进加的量。不是一步从15年跳到20年，而是用十年时间慢慢爬上去，给临近退休的人留了缓冲。

官方文件里给出的理由也直接：这是综合考虑人均预期寿命、健康水平、人口结构、劳动力供给等因素后作出的制度安排。说白了，人活得越来越长，养老金要领的年头变多，制度得跟上。

对谁影响最大？分三类人看

第一类，2025年到2029年之间退休的人，最低年限不变，还是15年。据人社部2024年发布的政策解读，这个阶段退休的职工不用多缴，按老规矩走，可以安心规划自己的退休。（来源：人社部《关于实施渐进式延迟法定退休年龄的决定》政策解读，2024年9月）

第二类，2030年之后才退休的人，要逐年对上新的年限要求。因为每年提高6个月，你退休越晚，卡在你头上的最低年限就越长，直到2039年到位之后固定在20年。35岁上下的打工人，大概率落到20年这一档。

第三类，中途断缴、累计月数不够的人。政策的核心不是”多交几年”这么简单，它把”连续、足额、够长”变成了硬要求。很多人真正的风险不是政策改了，而是自己本来就缴得不连续，中间断太多。

什么时候开始执行？一条时间线

时间节点	最低缴费年限	说明
现在起至2029年底	15年	维持不变，临近退休者不受影响
2030年1月1日起	15年＋6个月起步	开始每年提高6个月
2031年	16年	逐年＋6个月
2035年左右	18年	中间过渡档
2039年起	20年	调整到位，固定下来

从这张表能看出来，它是个”小步慢走”的节奏。郑州市二七区人民政府2026年4月23日在”速看！2026年职工退休新规定”解读里也点明，目前最低年限是15年，从2039年开始提高到20年，中间有整整十年缓冲。（来源：郑州市二七区人民政府官网，2026年4月23日）

为什么是”每年6个月”而不是一步到位

延迟退休和提年限是绑在一起推的，配套的还有”自愿、弹性”原则。给每个人留弹性区间，正是为了让你根据自己的年龄、缴费、身体状况，自主选择早退还是晚退。

中国人民大学劳动法和社会保障法研究所所长林嘉在央视解读时说得直白：缴费越多、年限越长，养老金就越高。你按20年缴费，个人账户的钱也更多，退休后每个月领的就更稳。北大经济学院教授郑伟也说，给职工按自己情况选择的权利，正是这次改革留弹性区间的深意。

这波提年限，跟我们之前拆过的那篇最低缴费年限从15年涨到20年是同一件事，长缴多得、早缴比晚缴划算。

提前退休、延迟退休，年限门槛怎么算

如果你走”自愿弹性提前退休”，前提还是养老保险要达到最低缴费年限，提前时间不超过3年，且不得低于原法定退休年龄（男60、女干部55、女工人50）。这部分是从人社部门公开解读里能核到的硬要求。

反过来，想延迟退休的人，得跟单位协商一致，最长不超过3年，还要提前一个月书面明确，而且只能申请一次、确定后不再延长。两端都卡在年限和年龄这两条线之间，中间怎么选，全看你自己。

想知道再多缴几年到底多领多少钱，可以看看我们算过的缴费15年和30年退休差距这笔账。

现在你该做的三件事

第一，打开电子社保卡查自己累计缴了多少个月，别凭印象，看看离15年、20年还有多远。第二，算清自己大概率哪年退休，对应的最低年限是多少，别等到临退休才发现差几年。第三，断缴的空窗期能接上就接上，灵活就业有参保渠道可以续，别让累计年限漏了。

想知道你退休那年对应的最低年限是多少，留言你的出生年份和性别，我来帮你对表。

社保结余11.2万亿却要扩面提质，你的养老账户正被一只看不见的手重新分配

10月10日国新办一场发布会，人社部给了三个数字：基本养老保险参保10.79亿人，三项社保基金累计结余11.2万亿元，下一步的着力点是”扩面提质、完善制度、保障安全”。这三个词里，藏着未来五年你养老账户走向的信号。

一个信号：池子很大，但要把更多人拉进来

人社部副部长李忠在10月10日国新办”开局起步’十五五'”发布会上介绍，截至9月底，全国基本养老保险参保10.79亿人，失业保险2.51亿人，工伤保险3.27亿人，三项社保基金累计结余11.2万亿元（数据来源：国务院新闻办公室2026年10月10日发布会）。

这个11.2万亿的结余，比3月底的10.8万亿又多了4000亿左右。数字是稳的，但李忠提出”十五五”的第一个关键词是”扩面提质”——池子不小，漏洞也不小，还有一大群灵活就业人员没被彻底兜住。

影响一（短期）：灵活就业成扩面的主攻方向

发布会上明确的下一步动作，第一条就是”鼓励支持灵活就业人员、新就业形态人员参加职工养老保险”。这不是一句空话，它意味着骑手、网约车司机、自由职业者这群人，会逐渐被纳入职工养老保险的缴费轨道。

对已经稳稳缴费的你来说，短期看不出变化。但对制度本身来说，这是在把”分母”做大，把未来的支付压力摊薄。池子越大，越稳。

影响二（中期）：企业年金这个短板，要开始补了

第二个动作是”积极开展扩大企业年金覆盖面试点”。这直指一个老问题：企业年金覆盖的职工，长期只占一小部分，绝大多数人退休后只有基本养老金这一条腿。

第二支柱做不大，第一支柱的压力就一直在。现在明确要扩大覆盖面试点，说明决策层已经把这个结构性短板摆上了桌面。未来三到五年，能不能轮到你和你的公司，值得盯紧你所在单位的动向。

影响三（长期）：个人养老金要”活起来”，而不是只开空户

第三个动作是”扎实推进个人养老金制度”。这里面有个扎心的现实：个人养老金开户的人不少，真正往里存钱、买产品的，比例偏低，”空账户”一直是痛点。

人社部数据显示，2022年底个人养老金参加人数1954万人，缴费人数613万人，总缴费金额142亿元。开户的和缴费的之间，隔着一大批”开了户就没下文”的人。

如果制度推进的落点是让更多账户真正”活起来”，那对你是好消息：税收优惠、产品供给这些配套，会一步步往更实在的方向走。

现在该做什么：按你的身份对号入座

如果你是灵活就业者，别等制度来”鼓励”你，先把自己纳入职工养老保险的缴费轨道，这是参与这场重新分配最直接的方式。

如果你在企业上班，主动问问人事：单位有没有建立企业年金的打算。第二支柱这块，越早进待遇越好。

如果你已经开了个人养老金账户，把里面每一年1.2万的额度用足，别让账户躺成”空户”。

延伸阅读：社保结余增速为什么在慢下来、企业年金覆盖3343万职工你分得到吗。

说穿了就一句

11.2万亿的池子在，但国家下一步要做的，是把灵活就业、企业年金、个人养老金这三块短板都补起来。你唯一要做的，就是别站在扩面的外面，早一步把自己塞进轨道里。

你现在是职工、灵活就业还是只开了个人养老金账户？在评论区说说你的情况，我告诉你怎么补最短那块板。

同样存1.2万进个人养老金：抵税540元和抵税3600元，20年后差多少

小王月薪1万，老陈月薪3万，两个人今年都往个人养老金账户里存满1.2万元。到年底汇算清缴，小王的税退回来540元，老陈的退回来3600元。同一笔1.2万，同一个政策，为什么差了整整3060元？这3060元，就是你今天要搞清楚的算账题。

先看政策：1.2万的扣税额度，是全国统一的门槛

据《财政部 税务总局关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》，自2024年1月1日起，在全国范围实施个人养老金递延纳税优惠政策：个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得中据实扣除。

注意这里是”据实扣除”，不是”发钱”。扣的是你的应纳税所得额，退多少税，取决于你本来适用哪一档税率。同一个月薪3万的人和一个刚过起征点的人，存进去的都是1.2万，但减下来的税天差地别。

拆解差距：不是存多少，是你落在哪一档

我们按现行个人所得税综合所得七级超额累进税率来算。假设小王和老陈都是独生子女、无其他专项附加扣除，全年综合所得分别对应10%档和25%档。

项目	小王（月薪1万）	老陈（月薪3万）
全年综合所得应纳税所得额	3.6万元	26.4万元
适用边际税率	10%	25%
存入个人养老金	1.2万元	1.2万元
当年少缴个税	1200元	3000元
领取时按3%计税	-360元	-360元
净省税额	840元	2640元

看到关键了吗？存入环节都是1.2万，但小王只减掉1200元税，老陈减掉3000元。这是因为减的是”应纳税所得额”——对小陈来说，这1.2万本来是要按25%交税的，现在挪后交，中间就省下了25%这一档的税。而小王本来只按10%交，自然省得少。

再算上领取环节。根据规定，个人领取的个人养老金不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。也就是说，将来领出来的钱，统一按3%补一道税。1.2万对应360元。所以小王净省840元，老陈净省2640元。

20年后这笔账会变成什么样

个人养老金是”完全积累”制，钱进了账户就封闭运行到退休。假设两个人都按每年1.2万连续存20年，账户里的投资收益暂不征收个人所得税（政策原文如此），我们保守假设年化收益3%。

20年下来，两个人往账户里各投入24万元。加上3%的年化收益，账户规模大约是32.2万元。这时候差别就大了：小王这20年累计净省的税，是每年840元乘以20年，约1.68万元；老陈则是每年2640元乘以20年，约5.28万元。

换句话说，同样存24万，老陈光税这一块就比小王多拿回3.6万元。这3.6万不是投资收益，纯粹是税率档位带来的政策红利。

到底该怎么选：三类人对号入座

第一类，月收入3万以上、适用25%甚至更高档税率的人。你们是这项政策最大的受益者，1.2万存满，当年就能省下3000元到5400元。哪怕你完全不看好里面的投资产品，单纯为了抵税也值得开。

第二类，月收入1万左右、适用10%档的人。你们省得不多，净省840元，而且要锁定到退休。这时候就要看你的资金流动性需求——如果这1.2万本来就是闲钱，那顺手存了没坏处；如果手上本来就紧，为了840元锁20年，不太划算。

第三类，月收入不到5000元、本来就不用交个税的人。这项政策对你们几乎没有意义，存进去不减税，领出来还要按3%交一道。与其存个人养老金，不如先看看城乡居民基础养老金的提标。

我们之前算过2026年城乡居民基础养老金再涨20元，那笔钱是普惠的，不看收入档位。而个人养老金这笔账，是典型的”收入越高越划算”。

延伸阅读：储蓄国债纳入个人养老金货架，讲的是账户里买到什么更稳。

算完这笔账你就懂了

1.2万的额度是人人都有的，但抵税的力度是按你的税率档位分层的。这不是一项普惠政策，而是一项”高收入者受益更多”的税收优惠。你在存之前，先算清自己落在哪一档，再决定值不值得锁定这笔钱。

想知道自己今年存1.2万能省多少税？把你的全年综合所得收入发我，我帮你套一遍税率档位算清楚。数据来源：财政部、税务总局《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》（2024年12月12日）；人力资源社会保障部、财政部、国家税务总局、金融监管总局、中国证监会《关于全面实施个人养老金制度的通知》（人社部发〔2024〕87号）。