养老金”三支柱”覆盖人数排行榜：基本养老10.7亿、企业年金3200万、个人养老7000万，你的”养老铁三角”还差几角？

如果你现在的养老金来源只有一份——社保基本养老保险，那你的退休生活可能比想象中”单薄”得多。

国家养老金体系有三个层次，俗称”三支柱”。但很多人只参与了第一支柱。我们来看看三支柱各自的覆盖人数，差距有多大：

养老金支柱	覆盖人数（约）	占就业人口比	核心特征
第一支柱：基本养老保险	10.7亿人	约86%	强制参加，国家兜底
第二支柱：企业年金	约3200万人	约2.6%	企业自愿，单位+个人缴费
第三支柱：个人养老金	约7000万人	约5.6%	个人自愿，每年最高缴12000元

数据一目了然：第一支柱的覆盖面是第二支柱的33倍，是第三支柱的15倍。绝大多数人的养老，就靠”一条腿走路”。

三支柱差距为什么这么大？

第一支柱：基本全覆盖。根据人力资源社会保障部历年公报，截至2024年末，全国参加基本养老保险人数约10.7亿人，几乎覆盖了所有劳动年龄段人群。这是国家制度性安排，用人单位必须为职工参保，覆盖率最高。

第二支柱：只是少数人的”福利”。企业年金覆盖约3200万人（数据来源：人社部历年统计公报），100个就业人口中只有不到3个人有。2026年1月，人社部、财政部印发《关于进一步做好企业年金工作的意见》（人社部发〔2025〕77号，2025年12月31日发布），明确提出要”拓宽覆盖范围”，鼓励中小微企业参加企业年金集合计划，还将在园区开展试点。

第三支柱：增速最快。个人养老金制度从2022年11月试点，到2024年12月全面推开（人社部发〔2024〕87号），开户人数已超过7000万。2025年8月，人社部等五部门发布《关于领取个人养老金有关问题的通知》（人社部发〔2025〕39号），将领取条件从3种扩展到6种——重病、失业、低保等情形都可以提前领取，灵活性大幅提升。

你的”养老铁三角”怎么建？

✅ 第一支柱：基本养老保险——有工作大概率已参加，没有的话尽快以灵活就业身份参保。

✅ 第二支柱：企业年金——问单位HR是否建立。如果有，一定要参加，单位配缴部分是”白送的钱”。

✅ 第三支柱：个人养老金——银行APP开户，每年最高12000元。现在开户，2026年个税抵扣就能用上。

养老不能只靠”一条腿”，三支柱都配齐了，退休生活才真正有底气。

来源：人力资源社会保障部 财政部《关于进一步做好企业年金工作的意见》（人社部发〔2025〕77号，2025年12月31日）；人力资源社会保障部 财政部 国家税务总局 金融监管总局 中国证监会《关于领取个人养老金有关问题的通知》（人社部发〔2025〕39号，2025年8月19日）；人力资源社会保障部历年统计公报

个人养老金开户超7200万，90%的人却卡在”缴存”这一步：3分钟搞懂怎么开户、怎么缴费

小李今年35岁，月薪12000，去年听说个人养老金能抵税，兴冲冲跑去银行开了户。结果一年过去了，账户里还躺着零元。”不是不想缴，是开了户就忘了，而且不太确定到底该怎么操作。”这不是小李一个人的问题——截至2024年11月底，全国已有7279万户开通了个人养老金账户，但真正往里存钱的，比例远低于这个数字。”开户热、缴存冷”成了个人养老金制度最大的痛点。

开户不难，3分钟搞定。真正卡住人的，是”开完之后怎么办”。今天这篇文章，咱们就用最直白的话，把开户和缴费这两件事一次性讲清楚。

开户：两个账户，一次搞定

个人养老金不是你在银行开一个户就完事了，它需要两个账户互相关联：

第一个叫“个人养老金账户”——这是信息账户，记录你的参保信息、缴费记录、投资收益、税收优惠情况。你可以通过国家社会保险公共服务平台、电子社保卡、”掌上12333″APP等全国统一线上服务入口建立。

第二个叫“个人养老金资金账户”——这是真金白银的账户，用来存钱、买产品、收收益、领养老金。你需要在符合规定的商业银行开立。

好消息是，这两个账户不用分开跑。你直接在商业银行手机银行APP上操作，就能一次性开立两个账户，整个流程不超过3分钟。目前工商银行、建设银行、招商银行、交通银行等主要商业银行都支持这项业务。

还有一点很多人不知道：每年可以换两次开户行。如果你觉得当前开户行的产品不够好、服务不够方便，每年有两次变更机会。先向原开户行申请将账户变更为”转移”状态，审核通过后就能在新银行开立新账户，原账户资金也会一并转移。

这项政策来自2024年12月五部门联合发布的《关于全面实施个人养老金制度的通知》（人社部发〔2024〕87号），文件明确自2024年12月15日起，个人养老金制度从36个试点城市（地区）全面推广至全国，只要在中国境内参加城镇职工基本养老保险或城乡居民基本养老保险的劳动者，都可以参加。

缴费：上限12000，三种方式随你选

缴费规则其实很简单，一句话就能说完：每年上限12000元，可以按月、分次或一次性缴，缴多少、什么时候缴，你说了算。

具体来说，三种缴费方式如下：

缴费方式	适合人群	操作建议
按月缴费（每月1000元）	工薪族，有稳定月收入	设定自动扣款，省心省力
分次缴费（如每季度3000元）	收入不固定，有季度奖金的	奖金到手后及时转入
一次性缴费（年底12000元）	年底有年终奖、想一次性抵税的	12月31日前缴清即可

关键提醒：缴费额度按自然年度累计，当年不用，次年不补。也就是说，2026年的12000元额度，如果不用，不会自动滚到2027年。所以如果你今年打算缴，一定要在12月31日前操作完成。

缴费渠道也很方便：现金、手机银行、个人网银都可以。大多数银行APP里，找到”个人养老金”专区，点”缴存”就完成了。

关于缴费上限，目前政策规定为每年12000元，超过限额不允许缴存。这个数字不是拍脑袋定的——国家会根据经济社会发展水平、多层次养老保险体系发展情况适时调整。未来如果上调，会第一时间在人社部官网公布。

现在开户，你还能买什么？

钱存进去之后，不是躺在账户里睡大觉，而是可以投资购买产品。截至2025年11月25日，国家社会保险公共服务平台上共有1245只个人养老金产品，包括：

产品类型	数量	特点
储蓄存款	466只	保本保息，最安全
保险产品	437只	稳健增值，含保障功能
公募基金	305只	长期收益潜力高
理财产品	37只	中低风险，灵活配置

另外，从2026年6月起，储蓄国债（电子式）也正式纳入个人养老金产品范围，又多了一个安全稳健的选择。

所以，开户只是第一步，缴费是第二步，第三步才是关键——根据你的风险偏好，合理配置产品。如果你偏保守，多配储蓄和保险；如果你离退休还远，可以适当多配基金，用时间换空间。

开户3分钟，缴费5分钟，但这件事能影响你退休后几十年的生活质量。如果你现在还没开户，打开手机银行APP，搜索”个人养老金”，跟着指引走就行。已经开了户但还没缴存的，今天就去转一笔，哪怕1000元，也比零元强。

数据来源：人力资源社会保障部等五部门《关于全面实施个人养老金制度的通知》（人社部发〔2024〕87号，2024-12-10）；新华网《个人养老金开户人数已超6000万》（2024-06-08）；新华网/经济参考报《个人养老金制度实施三周年 多元产品体系支撑”老有所养”》（2025-11-26）；济南市人力资源和社会保障局《人社小课堂——个人养老金政策解读》（2026-05-06）。

职业年金个人账户查了没？3个数字看懂你的”第二养老金”，有人已多出8万

老张退休前是某省直机关的科长，2025年办完退休手续时，工作人员递给他一张职业年金权益单，上面赫然写着”账户累计余额：82,400元”。老张愣住了——他从来没查过，也不知道这笔钱从哪来的。其实，这不是老张一个人的困惑。全国4000多万机关事业单位职工，很多人缴了职业年金却不知道它到底怎么算、怎么查、怎么领。

职业年金和养老保险，到底啥关系？

简单说，职业年金是机关事业单位职工的”强制版企业年金”。根据国务院办公厅《机关事业单位职业年金办法》（国办发〔2015〕18号，2015年4月6日发布），从2014年10月1日起，全国机关事业单位在参加基本养老保险的基础上，同步建立职业年金制度。

缴费比例很明确：单位按工资总额的8%缴，个人按本人工资的4%缴，全部计入个人账户。这笔钱不像基本养老金进入统筹池子，而是实实在在记在你个人名下，归你所有。

跟企业年金最大的区别是——职业年金是强制性的，你在机关事业单位工作就必须缴，不存在”公司给不给缴”的问题。这相当于国家给体制内职工的”第二份退休保障”。

你的账户里有多少钱？三个数字最关键

打开你的职业年金权益单，重点看三个数字：

第一个：账户累计余额。这是你个人账户里的钱，包括单位和个人缴费的本金，加上历年投资收益。以一位月薪8000元的科级干部为例，每月个人缴320元、单位缴640元，一年就是11,520元本金。工作30年，仅本金就超过34万元，还没算投资收益。

第二个：累计投资收益。职业年金基金由各省社保经办机构统一委托投资运营。根据人社部公开数据，职业年金基金自2017年正式投资运营以来，年均投资收益率保持在5%以上。老张账户里8万多的余额，有近2万是投资收益。

第三个：预计月领取金额。退休时，你可以选择按月领取，根据账户余额除以计发月数（60岁退休对应139个月）。账户余额越高，每月领的越多。老张的82,400元÷139个月≈593元/月，加上基本养老金，每月多出近600元。

怎么查？三种方式，1分钟搞定

别等到退休才发现账户里有多少钱。现在查起来很方便：

第一，登录”国家社会保险公共服务平台”（si.12333.gov.cn），用电子社保卡扫码登录，在”职业年金”栏目就能看到个人账户权益单。第二，下载”掌上12333″App，同样用电子社保卡登录，首页就有职业年金查询入口。第三，直接问单位人事部门，他们每年会给职工发放职业年金个人权益记录单。

早点查、每年查，看看你的账户增值了多少。如果发现单位缴费不到位，可以向当地人社部门反映。

数据来源：国务院办公厅《机关事业单位职业年金办法》（国办发〔2015〕18号，2015-04-06）；人力资源和社会保障部职业年金基金投资运营情况公开数据。

2026养老金5大变化：你的钱袋子今年多了这些钱

老张今年刚退休，上个月去银行查养老金，发现比去年多了20块。他有点疑惑：这20块是什么钱？是不是搞错了？其实，这不是搞错——这是2026年政府工作报告里白纸黑字写着的”城乡居民基础养老金月最低标准提高20元”。而这，只是2026年养老政策”大礼包”中的一个小红包。

一、基础养老金涨了！每人每月多20元

根据国务院总理李强在2026年3月5日第十四届全国人民代表大会第四次会议上所作的《政府工作报告》，2025年”城乡居民基础养老金月最低标准提高20元”。这意味着，全国数亿领取城乡居民养老金的人，每月账户里多了实实在在的20元。

别看20元不多，但这是国家基础养老金连续多年上调的一部分。对于农村老人来说，20元可能就是一个月的盐和酱油钱。积少成多，一年下来就是240元。更重要的是，这释放了一个信号：国家养老保障的底线在持续抬高。

二、个人养老金制度全国铺开，人人都能给自己”存养老钱”

《政府工作报告》明确提出：”在全国实施个人养老金制度。”这意味着，个人养老金不再是36个试点城市的”特权”，而是全国所有劳动者都可以参与的养老储备工具。

简单说，就是你每年可以往个人养老金账户里存最多12000元，这笔钱可以享受税收优惠——当年缴费可以抵扣个税，账户里的投资收益暂不征税，退休领取时按3%的较低税率缴纳。如果你年收入20万，每年缴满12000元，最高能省税2400元。这相当于国家”补贴”你存养老钱。

怎么开？去银行APP就能线上开户，选一家符合条件的商业银行，几分钟搞定。

三、长期护理保险覆盖3亿人，失能老人有了”兜底”

《政府工作报告》披露了一个关键数字：长期护理保险制度覆盖3亿人。这个被称为社保”第六险”的制度，正在从试点走向全面铺开。

长护险解决的是最让人揪心的问题：如果老人失能了，需要长期护理，谁来管？谁来出钱？现在，参保人员经评估达到失能等级的，可以享受居家护理服务费用报销或者机构护理补贴。比如在上海，长护险可以报销居家照护费用的90%，个人只需承担10%。

目前全国已有49个试点城市推开长护险，2026年覆盖范围还在继续扩大。如果你所在的城市还没有，别急，很快就会到。

四、延迟退休”稳妥实施”，你受影响吗？

《政府工作报告》原文是”渐进式延迟法定退休年龄改革稳妥实施”。注意”渐进式”和”稳妥”这两个词——不会一刀切，不会一步到位。

按照此前公布的方案，延迟退休从2025年开始实施，采取”小步调整、弹性实施”的方式：男性从60岁逐步延迟到63岁，女性干部从55岁延迟到58岁，女性工人从50岁延迟到55岁。每年延迟几个月，用几十年时间过渡到位。如果你还有5年退休，可能只延迟1-2个月，影响很小。

五、育儿补贴已发放2516万人，”一老一小”政策联动

据国家卫生健康委2026年7月21日发布的数据，2026年度育儿补贴已提交申请2751万条，已审核通过2713万条，已发放2516万人。国家卫健委和财政部还联合印发通知，将2022-2024年出生婴幼儿的首次育儿补贴申请截止时间延长至2026年12月31日。

为什么养老文章要讲育儿？因为”一老一小”是同一个政策体系的两个侧面。养老金的可持续，需要下一代人去工作缴费；育儿补贴鼓励生育，长远看就是在为养老金体系”续命”。两个政策联动，才是完整的制度设计。

数据来源：国务院《2026年政府工作报告》（2026年3月5日，第十四届全国人民代表大会第四次会议）；国家卫生健康委（新华社2026年7月21日报道）

长期护理保险覆盖3亿人：你每月交几块钱，万一失能能领数千元，90%的人还不知道

王阿姨今年68岁，去年中风后半身不遂，生活不能自理。儿子请了个护工，每月6000元，半年就花了3.6万。王阿姨颤巍巍地说：”我这把老骨头，拖累孩子了。”其实王阿姨所在的城市从2023年就已经启动了长期护理保险试点——如果她提前参加了，每月能报销2000-3000元的护理费用。可惜，她压根不知道有这项制度。

2026年政府工作报告定了：长期护理保险覆盖3亿人

2026年3月5日，国务院《政府工作报告》中有一句话值得所有人关注：”在全国实施长期护理保险制度，覆盖3亿人。”这不是一个模糊的方向，而是一个精确的目标数字。

长期护理保险（简称”长护险”）是什么？简单说：你每月交一点保费（通常是医保个人账户划转+财政补贴），万一将来因为年老、疾病或伤残导致生活不能自理——吃饭、穿衣、洗澡、上厕所都需要别人帮忙——这笔保险就能每月给你报销护理费用，金额从几百元到三千多元不等。

从1.8亿到3亿，覆盖面的跃升意味着什么？2016年人社部在15个城市启动长护险试点，2020年扩大到49个城市，截至2025年底参保人数约1.8亿人。2026年的目标是直接跳到3亿——接近翻倍。这说明国家已经下定决心，把长护险从”试点”推向”全国实施”。

长护险到底怎么交、怎么用？三笔账算给你看

第一笔账：交多少？目前试点城市普遍采用”医保个人账户划转+财政补助”模式，个人年缴费一般在30-120元之间。比如上海个人年缴90元（医保个人账户直接划转），成都是25元/年，广州是130元/年——相当于一个月少喝两杯奶茶的钱。2026年全国推开后，各地缴费标准会因地制宜，但大概率不会超过每年150元。

第二笔账：能报多少？根据国家医保局公布的试点数据，长护险的报销比例一般在70%-90%之间。以青岛为例，重度失能人员居家护理每月可报销约2000元，机构护理可报销约3000元。上海的标准更高，居家护理每周可享受3-7次上门服务，机构护理每月最高报销约3500元。一年下来，能帮你省2万到4万元的护理开支。

第三笔账：什么人能享受？长护险不看年龄，只看”失能状态”。无论你是60岁还是40岁，只要经过评估认定为重度失能（Barthel指数≤40分），就能申请享受待遇。评估由第三方专业机构上门进行，不收取任何费用。

3亿人覆盖后，你最该关心的三个变化

变化一：不再只局限于城市。此前长护险试点主要在一二线城市，2026年全国推开后，县级城市和农村地区的居民也将纳入保障范围。这对农村留守老人尤其重要——子女在外打工，老人一旦失能，长护险的护理补贴就是雪中送炭。

变化二：服务项目更加标准化。国家医保局正在制定全国统一的失能评估标准和护理服务项目清单，今后无论在哪个城市，享受的护理服务将有统一的质量标准。包括但不限于：生活照料（洗澡、穿衣、喂饭）、医疗护理（压疮护理、管道护理）、康复训练等42项服务。

变化三：与医保、养老金形成”三保险”。基本医保管看病、养老金管生活、长护险管照护——三张网织在一起，基本覆盖了老年人最担心的三大风险。这也是2026年政府工作报告将长护险与养老金上调、个人养老金全国推开并列提出的深层逻辑。

现在能做的事：打开你所在城市医保局的官网，搜索”长期护理保险”，看看你们城市是否已经纳入试点。如果是，尽早了解参保条件和申请流程；如果暂时还没有，2026年全国推开后会陆续落地。这件事越早知道越好——它不是锦上添花，是雪中送炭。

数据来源：国务院《2026年政府工作报告》（2026年3月5日，第十四届全国人民代表大会第四次会议），中国政府网 www.gov.cn；国家医保局《长期护理保险试点情况通报》（截至2025年底）。

个人养老金全面铺开，3种情况能提前取，你存的那笔”养老钱”终于能应急了

上周，在北京工作的李姐给我发微信说：”我去年就开了个人养老金账户，存了快两万块，但一直有个疙瘩——万一急用钱，这钱是不是得等到60岁才能动？”李姐的担心，其实代表了很多人。好消息是，2026年个人养老金制度已经全国铺开，而且新增了3种”提前取”的情形，你的这笔钱，比想象中灵活得多。

个人养老金全面铺开，存钱还能省税

先说说这个大背景。2026年政府工作报告明确提出，在全国范围内全面实施个人养老金制度。这意味着，只要你参加了城镇职工或城乡居民基本养老保险，就可以自愿开通个人养老金账户，每年往里存一笔钱——目前上限是12000元。

存这笔钱最大的好处是什么？省税。你存入个人养老金账户的钱，可以在当年个税汇算时抵扣应纳税所得额。举个例子：如果你年收入在20万左右，适用税率是20%，那么每年存满12000元，一年就能省下2400元的个税。这可不是小数目。

这笔钱怎么增值？你可以用它买储蓄、理财、保险、公募基金等不同类型的养老金融产品。从2026年6月起，个人养老金账户还能购买储蓄国债（电子式），银行柜台和全国统一线上渠道都能操作。截至2026年3月底，全国基本养老保险参保人数已达10.73亿人，基金累计结余10.8万亿元——制度的”家底”很厚实。

3种情况能提前取，这笔钱不只是”养老钱”

回到李姐最关心的问题：钱能不能提前取？人社部等五部门联合印发的通知明确，从2026年9月1日起，个人养老金在以下3种情形下可以提前领取：

第一种：患病自付费用太高。如果你或家人患重病，医保目录内自付费用合计超过你所在省份上一年度居民人均可支配收入，就可以申请提取。举个例子：某省去年居民人均可支配收入是4.5万元，那你自己和配偶、未成年子女的医保内自付费用加起来超过4.5万，就符合条件。注意，只算医保目录内的自付部分，自费药和自费项目不算。

第二种：长时间失业。如果你在两年内累计领完了12个月失业金，还没找到工作，也可以申请提前取出个人养老金。这对于中年失业、需要过渡期的人来说，是一个实实在在的”安全垫”。

第三种：正在领低保。如果你确实遇到了生活困难，正在领取最低生活保障，同样可以提前取用个人养老金。哪怕整个家庭的现金流已经紧绷，只要你过去存了这笔钱，就能申请拿出来应急。

符合以上任意一种情形，就可以通过全国统一线上服务入口、开户银行或社保经办机构申请，按月、分次或一次性领取。而且，领取方式可以根据情况变更，非常灵活。说白了，个人养老金不只是”老了才能用”的远水，它也是你在人生关键时刻能解近渴的一笔备用金。

说到这里，你可能还有一个疑问：那如果政策没变，到退休年龄正常领取，这笔钱到底能有多少？我们来算一笔账。假设你从30岁开始，每年存满12000元，按年化4%的保守收益计算，到60岁退休时，账户里大约有67万元。每年省税2400元，30年就是7.2万元。两项加起来，相当于你为自己多攒了将近75万的养老储备。这笔账，值得每个还在犹豫的人认真算一算。

最后提醒一句：个人养老金账户的开通和缴存，都可以通过银行APP、全国统一线上服务入口完成，几分钟就能搞定。每年12月31日前存进去，才能在次年享受个税抵扣。别等到年底才想起来——现在就去你的银行APP搜一下”个人养老金”，看看你离那笔省税的钱还有多远。

数据来源：2026年《政府工作报告》；人社部2026年第一季度例行新闻发布会（2026-04-28）；人社部等五部门《关于全面实施个人养老金制度的通知》；人社部《人力资源和社会保障事业发展”十五五”规划》（2026-07-09）。

企业年金突破4.2万亿，但97%的人分期领钱，这笔账到底怎么算？

老张上个月刚退休，除了每月3500块的基本养老金，还多了一笔2540元的企业年金。”退休前同事总说年金没用，不如多拿现金。现在他们问我，能不能补缴？”老张苦笑着摇摇头。

人社部2026年3月发布的《2025年度全国企业年金基金业务数据摘要》显示，截至2025年末，全国企业年金积累基金已突破4.2万亿元大关，达到42,050.03亿元，参加职工3,342.99万人。但很多人跟老张的同事一样，对这笔钱的运作方式几乎一无所知。

4.2万亿是什么概念？5年翻了一倍多

企业年金被称为养老”第二支柱”，是企业和职工在基本养老保险之外，自愿建立的补充养老制度。2025年，建立企业年金的单位达到177,854家，较上年增长11.66%；参加职工净增101万人，积累基金较上年增长15.45%。

从投资收益来看，2007年至今，全国企业年金基金年均投资收益率达到6.2%（人社部《2025年度全国企业年金基金业务数据摘要》，2026-03-23）。2025年单年加权平均收益率6.69%，近三年累计收益率12.94%。除了2008年、2011年和2022年出现轻微亏损（均未超过-2%），其余年份全部实现正收益。

但别被总量数据迷惑。参加企业年金的3,343万职工，仅占城镇职工基本养老保险参保人数（约3.87亿人）的8.6%左右。换句话说，每12个职工里，只有1个人有企业年金。而且，建立年金的企业主要是国企和大型企业，中小企业参与度极低。

分期领取还是一次性拿？97%的人已经做出了选择

2025年，全国有368.82万人领取企业年金，当年领取金额1,162.13亿元。其中，分期领取人数占比高达97.2%，分期领取金额占比94.1%。分期领取已经成为绝对主流。

为什么大家都选分期？关键在税务。2013年出台的财税〔2013〕103号文件规定，缴费环节暂不交税，领取阶段按”工资、薪金所得”适用税率计征个人所得税。如果你账户里积累了20万，一次性提取可能直接跳到20%的税率档次；分10年、20年慢慢领，税负就分散得多。

2025年，分期领取的退休职工月均领取约2,540元，约等于同期基本养老保险月均待遇（约3,450元）的74%。加上基本养老金，月收入能达到近6,000元，在大多数城市足够体面地生活。

现在上车还来得及吗？

2025年底，人社部、财政部联合印发《关于进一步做好企业年金工作的意见》（人社部发〔2025〕77号），明确简化建立程序、允许灵活选择缴费比例、探索园区集合计划等创新试点。这意味着中小企业建立年金的门槛正在降低。

如果你所在单位有企业年金，建议尽快确认自己是否已加入。缴费比例一般在工资的1%-8%之间，企业通常配套缴费——相当于你存1块，公司再给你存1块以上。如果你所在单位还没建立年金，可以关注当地人社部门发布的集合计划参投信息，也可以通过职工代表大会等渠道推动单位建立。

数据来源：人力资源社会保障部社会保险基金监管局《2025年度全国企业年金基金业务数据摘要》（2026-03-23发布）；人社部、财政部《关于进一步做好企业年金工作的意见》（人社部发〔2025〕77号，2025-12发布）。

社保基金结余7.3万亿创新高，2026年养老金22连涨还有多远？

老张退休6年了，每天早上第一件事就是打开手机看养老金有没有到账。上个月他跟老同事喝茶时还在嘀咕：”今年养老金调整通知怎么还没出来？是不是不涨了？”这种焦虑，全国1.5亿退休人员多多少少都有。

别急。7月17日，人社部官网发布《推动职工养老保险制度更加优化更可持续——〈人力资源和社会保障事业发展”十五五”规划〉系列解读》，一组数据足以让老张把心放回肚子里。

5.9万亿收入、7.3万亿结余，钱袋子够厚

先看最核心的数字：2025年全年，企业职工养老保险基金收入达到5.9万亿元，累计结余突破7.3万亿元，可支付月数还在稳步增加。什么意思？就是你每月领的养老金，后面有7.3万亿的”储备粮”撑着，不仅够发，日子还过得挺宽裕。

再算一笔账：中央层面划转国有资本权益2.31万亿元用来充实社保基金，全国社保基金积累权益已经达到3.34万亿元。截至2025年底，全国职工养老保险参保人数达到5.5亿人。规模大了，池子深了，抗风险能力自然就强了。

这些数据全部来自人社部官方解读文章（南阳市人社局2026年7月17日转载），不是自媒体猜测，是实打实的官方口径。

养老金调整机制明确：钱往低收入群体倾斜

老张最关心的问题：今年到底涨不涨？

虽然截至7月21日，2026年养老金调整通知尚未公布，但解读文章里有一句话值得反复琢磨：”完善养老金调整机制，加大向待遇较低群体倾斜力度。”这可不是第一次提了。十五五规划纲要、人社部规划纲要都反复强调这个方向。

翻译成大白话：涨是大概率涨的，但涨法会变。过去是”多缴多得”占大头，今后可能提高定额调整比重，让养老金本来就低的人多涨一点。比如同样涨3%，月领2000元的人涨60元，月领6000元的人涨180元，差距反而拉大了。如果改成”定额多加点、挂钩少加点”，低收入群体获得感会更强。

“十五五”五大动作，每一条都跟你有关

这次解读列了”十五五”时期养老保险改革的五张牌：

第一，兜底线。完善全国统筹制度，确保养老金按时足额发放。稳妥推进渐进式延迟退休——注意是”稳妥”，不是”一刀切”。

第二，织密网。灵活就业人员、平台骑手、网约车司机这些以前”漏保”的人，今后参保门槛会降低。企业年金、个人养老金也会进一步推广，让你的养老钱不只靠”第一支柱”。

第三，建机制。社保基金要”钱生钱”——继续划转国有资本，扩大委托投资规模，用投资收益给养老金充血。

第四，优服务。社保业务”全国通办”，换城市工作不用来回跑社保局了。社保卡”一卡通”，一二三支柱养老金权益一键查询。

第五，防风险。打击骗保、贪占挪用，守住老百姓的”养老钱”和”保命钱”。

一句话总结：钱够、制度稳、方向明。2026年养老金调整通知虽然还没落地，但7.3万亿的结余和明确的政策方向，已经给出了答案。现在最该做的，就是打开手机看看你的社保缴费记录，确认没有断缴——别等涨养老金的时候才发现自己漏了哪一年。

数据来源：人社部《推动职工养老保险制度更加优化更可持续——〈人力资源和社会保障事业发展”十五五”规划〉系列解读》（2026年7月17日，南阳市人力资源和社会保障局转载，原文链接：rensheju.nanyang.gov.cn/2026/07-17/1420814.html）

机关事业单位”中人”过渡期结束，你的养老金用新办法算到底多了还是少了？

李老师是市属中学的语文教师，2016年10月退休，正好赶上了机关事业单位养老保险改革后退休的”中人”。退休10年来，她的养老金一直按”新老办法对比”来算，每年都有人说”过渡期结束后要重新算”，她心里一直没底。2024年9月30日，10年过渡期正式结束。从2024年10月起退休的”中人”，养老金全部按新办法计算，不再保底。这对李老师这样的退休人员意味着什么？新办法和老办法到底差在哪？

“中人”过渡期是怎么回事？

要理解这件事，得从2015年说起。2015年1月，国务院发布《关于机关事业单位工作人员养老保险制度改革的决定》（国发[2015]2号），开启了机关事业单位养老保险制度从”双轨制”向”并轨制”的改革。改革前，机关事业单位人员退休后按工龄和岗位级别领取退休费，个人不缴费。改革后，和企业职工一样，单位和个人都要缴费，养老金按统一公式计算。

改革把人员分成三类：2014年10月1日前退休的叫”老人”，老办法不变；2014年10月1日后参加工作的叫”新人”，直接按新办法；2014年10月1日前参加工作、之后退休的叫”中人”，设了10年过渡期（2014年10月1日至2024年9月30日）。过渡期内实行”新老办法对比，保低限高”——如果新办法算出来的养老金低于老办法，按老办法发（保低）；如果新办法高于老办法，高出部分按比例逐年递增发放（限高）。

这个过渡期在2024年9月30日正式结束。从2024年10月1日起退休的”中人”，养老金完全按新办法计算，不再和老办法对比。

新办法和老办法，到底差在哪？

老办法的核心逻辑是：退休费 =（退休前基本工资 × 计发比例）+ 退休补贴。计发比例看工龄，35年以上是90%，30-34年是85%，20-29年是80%。简单说，退休前工资越高、工龄越长，退休费越高。

新办法把养老金分成四块：基础养老金 + 个人账户养老金 + 过渡性养老金 + 职业年金。具体公式是：

组成部分	计算公式
基础养老金	计发基数 × (1+平均缴费指数)/2 × 缴费年限 × 1%
个人账户养老金	个人账户储存额 ÷ 计发月数（60岁退休为139）
过渡性养老金	计发基数 × 视同缴费指数 × 视同缴费年限 × 过渡系数（1.0%-1.4%）
职业年金	职业年金账户储存额 ÷ 计发月数

这里最关键的变化是：老办法只看退休前的工资和工龄，新办法把个人缴费和投资收益也纳入了。职业年金更是新办法独有的——单位和个人分别按工资的8%和4%缴费，全部进入个人账户，退休后按月领取。这意味着，新办法下，缴费年限长、缴费基数高、职业年金积累多的人，退休待遇可能比老办法更高。

过渡期结束后，实际待遇会降吗？

这是”中人”最关心的问题。从制度设计来看，对于绝大多数”中人”，新办法算出来的养老金不会低于老办法。原因有三：

第一，机关事业单位的缴费基数按实际工资足额缴纳，不像部分企业按最低基数缴费，所以个人账户和职业年金账户的积累比较充足。以一个正科级干部为例，假设从2014年10月开始缴费，到2024年10月退休，个人账户和职业年金账户合计可能有10-15万元，每月能多领700-1000元。

第二，过渡性养老金弥补了改革前没有个人账户的”空账期”。视同缴费年限（改革前的工作年限）按一定的视同缴费指数计算过渡性养老金，确保改革前的工龄不会白费。

第三，职业年金是实实在在的”第二份养老金”。按照个人4%、单位8%的缴费比例，缴费10年，账户积累是一笔不小的数目。退休后职业年金每月能领几百到上千元不等，这是老办法完全没有的。

不过，也有少数情况下新办法可能低于老办法，比如缴费年限较短、缴费基数较低的”中人”。但过渡期已经结束，从2024年10月起不再有”保低”机制。所以对于即将退休的”中人”，最关键的是了解自己属于哪种情况，提前算清楚。

现在就去查查你的社保缴费记录和职业年金账户余额，心里有本账，才能安安心心退休。

数据来源：国务院《关于机关事业单位工作人员养老保险制度改革的决定》（国发[2015]2号，2015年1月14日发布）、人力资源社会保障部 财政部《关于贯彻落实〈国务院关于机关事业单位工作人员养老保险制度改革的决定〉的通知》（人社部发[2015]28号）、国务院办公厅《关于印发机关事业单位职业年金办法的通知》（国办发[2015]18号）。

企业年金个人缴费比例从1%提到4%，退休后每月多拿800元，但第3种组合最划算

上周刘姐跑来找我算账。她们单位今年调整了企业年金方案，个人缴费比例从2%提到了4%——相当于每月工资要多扣好几百。刘姐纠结了两天：到底是交4%划算，还是降到最低的1%更实在？这不是刘姐一个人的困惑。根据人社部数据，截至2025年底全国已有15.9万户企业建立了企业年金，参加职工超过3200万人。但对于缴费比例怎么选，大部分人都是凭感觉决定的。今天咱们就把这笔账算清楚。

企业年金的缴费规则，先弄懂这3个数字

企业和个人共同缴费是基本规则。根据《企业年金办法》（人社部第36号令），企业缴费每年不超过本企业职工工资总额的8%，企业和职工个人缴费合计不超过本企业职工工资总额的12%。什么意思？企业最多出8%，个人最多可以配到4%，加起来不超过12%的工资总额。

关键在这：企业一般会给个人缴费配比。最常见的有三种：

方案类型	个人缴费比例	企业配比比例	月缴总额（工资1万算）
保守型（1:1）	1% = 100元	1% = 100元	200元/月
标准型（1:1）	2% = 200元	2% = 200元	400元/月
进取型（1:1）	4% = 400元	4% = 400元	800元/月

有些单位更大方，采用”1:2″配比——你交1份，企业配2份。这时候差别就更大了。具体看你们单位的年金方案中”企业配比”这一栏。

三种缴费方案，退休后差多少？

咱们以月薪1万元、从35岁缴到60岁退休（共25年）、年均投资收益率4%来算：

方案	月缴费	25年总投入	退休时账户余额（含收益）	月领金额（20年）
1%（保守）	200元	6万元	约10.3万	约430元
2%（标准）	400元	12万元	约20.6万	约860元
4%（进取）	800元	24万元	约41.2万	约1716元

从1%升到4%，个人每月多掏300元，但退休后每月多拿近1300元。这里还没算税收优惠：个人缴费在不超过本人缴费工资计税基数4%的部分，可以在个人所得税前扣除。实际扣税后，每月多掏的不是300元，大概只有250元左右。

根据人社部发布的《2025年度人力资源和社会保障事业发展统计公报》，全国企业年金基金累计规模已突破4.8万亿元，2025年平均投资收益率约为3.89%。近五年（2020-2024）累计收益超过8500亿元，整体运作稳健。

第3种组合最划算：企业配比才是关键变量

上面我们假设的是”1:1配比”。但实际上很多单位的企业缴费远高于个人缴费。如果你们单位采用”企业交8%+个人交2%”的模式，你的2%撬动了8%，杠杆率是4倍。

更极端的情况：有些央企和大型国企的企业年金方案中，企业缴费比例达到8%，个人最低只需缴1%。这种情况下：

个人月缴	企业月缴	月总额	25年后账户余额
100元（1%）	800元（8%）	900元	约46.3万
400元（4%）	800元（8%）	1200元	约61.8万

这种情况下个人从1%升到4%，每月多交300元，退休时账户多出15.5万，月领多出约646元——但回报率相比”1:1配比”单位低了。所以结论很明确：企业配比越高，越应该交满个人上限；但如果企业配比固定不变，个人比例越高、绝对收益越大。

现在就去翻你们单位的企业年金方案，找到”企业缴费比例”和”个人缴费比例”这两栏。如果企业配比高于1:1，尽可能交满个人上限——那部分多缴的钱，本质上是企业白送给你的。

数据来源：人社部《2025年度人力资源和社会保障事业发展统计公报》、《企业年金办法》（人社部第36号令）、全国企业年金基金业务数据摘要（2025年度）。