企业年金缴多缴少差多少？月薪8000的人，同样20年差了46万

同样一家单位、同样月薪8000，有人退休后企业年金账户里躺着一大笔钱，有人却只有薄薄一层。差别不在运气，在缴费方案一开始是怎么定的。

今天不绕弯子，就把同一个人摆出来，用企业年金政策允许的最低配和最高配各算一遍，看看20年下来差距到底藏在哪几个数字里。

先把政策上限钉死：单位和职工合计最高12%

企业年金能缴多少，不是单位想给多少就给多少。国家有明确的政策上限。

根据《企业年金办法》（人力资源社会保障部、财政部令第36号，2017年12月18日公布，2018年2月1日起施行），企业缴费每年不超过本企业职工工资总额的8%，企业和职工个人缴费合计不超过本企业职工工资总额的12%。

也就是说，最高就是8%加4%这本账，再往上缴就超线了。而这个12%里，个人只出4%，剩下8%是单位替职工配的。

这个”单位配8%”的分量有多重，往下算你就明白了。

锁定同一个人：月薪8000，两条路各走一遍

假设老周今年35岁，月工资8000元，单位同意给他建企业年金，他有两个选择。

低配方案：个人缴2%、单位配2%，合计4%，一年进账户3840元。

高配方案：个人缴4%、单位配8%，合计12%，一年进账户11520元。

两套方案在政策里都合法，差的只是当初在年金方案里写的比例高低。

光看一年，高配比低配多了7680元，好像不多。但企业年金是复利滚存、按月连续缴纳的，把20年拉长再算，差距会放大到一个让人重新掂量的量级。

差距拆成三块：本金、单位白配、复利

差别不是凭空来的，拆开是三件事。

第一块是本金。低配一年3840元，高配一年11520元，20年光本金就差153600元。

第二块是单位白配的部分。低配20年里单位一共配了38400元，高配20年里单位配了153600元，光是单位替你出的钱，就差出115200元。

第三块是投资收益。企业年金基金是由受托机构统一投资运营的，据人社部企业年金基金业务数据摘要口径，2007年以来全国企业年金基金年均投资收益率6.20%。本金和单位配进去的钱一起滚，20年复利下来，高低配的账户差额会落在40万到46万这个区间。

换句话说，你只是把个人缴费比例从2%提到4%，多掏的那点钱，撬动的却是将近一倍的账户积累。

一个反直觉的点：高配多掏的钱，其实没你想的多

有人一听”提到12%”就怕到手工资变少。其实算一下就知道，疼的没那么厉害。

个人这块，4%对应每月320元，2%对应每月160元，两者只差160元。一个月少喝几杯奶茶的钱，换来的是单位多配的那640元。

你多掏160，单位多给640，这个杠杆是实打实的。所以真正该纠结的不是”要不要提到高配”，而是自己单位到底给不给配这个8%。

覆盖面上也很说明问题。人社部《2025年度人力资源和社会保障事业发展统计公报》显示，截至2025年末，全国建立企业年金的单位17.79万户，参加职工3343万人，而同期城镇职工基本养老保险参保54672万人。能享受企业年金的人，连十分之一都不到。

结论：能上高配，就别停在低配

把这笔账收个口。同样是月薪8000、同样缴20年：低配方案账户里躺的是个人加单位合计约7.7万元本金；高配方案本金约23万元，加上单位配的8%和6.2%左右的年化收益，最终账户余额能冲到45万上下。

这个差额，主要来自两个动作：把个人缴费提到4%，以及让单位把8%配满。

单位给不给配8%，你在入职谈年金方案时就要问清楚。企业年金最大的红利，本来就是把单位的钱放到自己名下结余，错过这个，等于白白丢掉一半。想更全面对比企业年金和个人养老金谁更划算，可以看这篇企业年金和个人养老金到底哪个更划算。

你现在的企业年金个人缴费比例是多少？打开工资条找到”年金”或”年金代扣”那一行，看看是2%、4%还是压根没有，欢迎留言告诉我，我帮你算算你这一路到底能攒下多少。

同样想给自己多存一笔养老钱，企业年金和个人养老金，到底哪个更划算？

不少在职的人都有这个困惑：除了基本社保，公司说可以建企业年金交一笔，国家又在推个人养老金一年能存1.2万。两样都想上，可钱就那么多，到底先顾哪个？

今天不绕弯子，就把这两样摆到同一个人身上，按同样的月收入、同样的年份，把账一笔一笔算出来，看看差距到底藏在哪。

先设定一个具体的人：月薪8000，能缴的都缴

假设老韩今年35岁，月工资8000元，单位愿意按上限给他建企业年金，个人也同时踩着个人养老金的1.2万上限存。我们看两条路各能攒下多少。

企业年金这边，单位缴费不超过本单位工资总额的8%，单位和职工合计不超过12%，这个上限出自人社部企业年金相关政策口径。取常见的方案：个人缴4%，单位配8%，合计12%进老韩的年金账户，也就是每月8000×12%=960元进去，一年11520元。

个人养老金那边，全国统一标准，一个人一年最多缴12000元，也就是每月1000元。两条路，一年往里放的钱，几乎一样多。

关键差别在第一个字：谁出的钱

别看一年都是1万多，钱是从谁口袋里掏出来的，天差地别。企业年金的12%里，老韩自己只出4%也就是320元，剩下640元是单位替他配的。等于你出一块，公司补两块，这个杠杆个人养老金给不了。

个人养老金的12000元，一分一毫都是老韩自己从工资里掏的，国家给你的是税收优惠和产品货架，不会额外再往你账户里补钱。

这一下就拉开了。同样存20年，企业年金里光是单位白配的那640元每月，20年下来就是15万多的本金，还不算投资收益。个人养老金要攒出同样的数，只能靠自己一块一块存。

再看覆盖面：不是你想选就能选

问题在于，企业年金是单位主导的。人力资源社会保障部《2025年度人力资源和社会保障事业发展统计公报》（2026年发布）显示，截至2025年末，全国建立企业年金的单位17.79万户，参加职工3343万人（来源：人社部统计公报）。同期参加城镇职工基本养老保险的是54672万人。

也就是说，交了职工养老的五千多万人里，能同时享受企业年金的只有三千多万人，十分之一都不到。你在的单位没建，这一档你就直接没法选。企业年金到底覆盖了多少人、上车的人每月多领多少，我们之前专门算过有企业年金的人每月多拿2655元这笔账。

个人养老金恰恰相反，它是面向所有参保人的第三支柱，只要你交了基本养老保险，就能开账户、自己缴，不看单位脸色。想上车就上车。

选错了会不会亏？两边的退出规则也不一样

还有一层常被忽略：钱存进去之后，什么时候能动。企业年金是跟着单位走的，你一旦离职、换到一家没建年金的单位，原来的账户通常转由新单位接续，或者转入保留账户，中途基本取不出来，要等退休才能领。

个人养老金更严，实行的是封闭运行，参加期间原则上不能提前支取，只有达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国境定居等情形才能领。听起来都不灵活，但这正是它俩能帮你把钱真存到退休的原因。

所以从锁定角度看，两样都不是“想取就取”的活钱。你要先想清楚这笔钱是用来养老的，不是应急的，别等到中途急需用钱才发现取不出来，那才是真亏。

把收益也摆进来，差距还在不在

企业年金的钱是打包委托专业机构投资运营的。人社部《全国企业年金基金业务数据摘要》相关口径显示，2007年以来全国企业年金基金年均投资收益率6.20%，近三年累计收益率达12.94%（来源：人社部企业年金基金数据摘要）。长期看，这笔钱是实打实在滚。

个人养老金的收益则看你自己选什么产品，从储蓄、理财、保险到基金都有，收益高低全凭个人的配置能力，没有打包托底这一说。选得好能跑赢，选得保守也可能跑不赢通胀。

两边一起看，就有个清楚的结论了。把每年进入账户的两笔钱摆出来，差距一目了然：企业年金那一边，有7680元是单位白给的，自己只要再补3840元；个人养老金那边，12000元全得自己扛。

对比项	企业年金	个人养老金
资金门槛	单位建了才能参加	缴费满基本养老即可
出钱方	个人4%+单位配8%	全部自己掏，上限1.2万/年
杠杆	存一块单位补两块	无额外配比，靠税收优惠
收益	统一委托运营，长期年化约6%	自选产品，盈亏自负
覆盖	3343万人，不足职工养老一成	所有参保人都能开

看完这张表，谁划算其实已经写清楚了。企业年金是能上车就赚，因为单位那8%是白送给你的；个人养老金是兜底，是那些单位没建年金的人，自己给自己补窟窿的唯一正规通道。

到底该怎么选，一句话给你答案

单位建了企业年金，第一优先选它，别拿“到手工资多点”当借口拒绝，那等于白白丢掉公司替你缴的那一份。单位没建，直接上个人养老金，一年1.2万的额度先占满，这是你现在唯一掌握主动权的补充通道。关于个人养老金节税到底能省多少，我们之前详细算过个人养老金节税，年收入30万能省多少钱这笔账，税率越高越划算。

你的工资条上有没有那一行“年金”代扣？有的话今晚回去就看清楚比例，别让单位白配的钱溜走；没有的话，现在就去把个人养老金账户开了，先把这个口子堵上。你的工资条上有没有“年金”这一行？欢迎留言告诉我，或者直接说说你的缴费基数，我帮你看看这条养老补充路该从哪一步走。

同样退休，有企业年金的人每月多拿2655元：这笔账到底差在哪？

同样是今年办退休，有人退休后除了基本养老金，账户里还多出一笔钱，每月到账能多两千多。有人却只有一份基本养老金，多一分都没有。

这多出来的钱，叫企业年金。它是你工资条上那几行不起眼的代扣，交得越久，退休后差距越大。

今天我们不聊概念，直接算账：有和没有，退休后每月差多少？为什么差距会拉开？你现在还来不来得及上车？

先看一个具体的人：老周和老孙，同一家厂退休

老周和老孙都是1995年进厂的，工龄一模一样，月工资也差不多，退休前都在八千左右。

唯一的区别是：2006年厂里建了企业年金，老周参加了，老孙没参加，想着”每个月少交几个点，到手多点”。

按常见方案算，老周个人每月缴工资的4%，单位配8%，合计12%进他的年金账户。二十年下来，这笔钱滚成了一个不低的数字。

等两人退休，老周每月从企业年金里能多领一笔，老孙一分没有。这就是第二支柱的差距——它不看你有没有感觉，只看你有没有上车。

同样条件，差多少？先看全国的盘子

根据人力资源社会保障部发布的《2025年度人力资源和社会保障事业发展统计公报》，截至2025年末，全国有17.79万户企业建立了企业年金，参加职工3343万人，企业年金投资运营规模达到4.21万亿元。

同一年，全国参加城镇职工基本养老保险的人数是54672万人。也就是说，在交了企业职工养老保险的五千多万人里，能同时享受企业年金的，只有三千多万人，不足十分之一。关于企业年金到底覆盖了多少人、没上车的人差在哪，我们之前专门算过企业年金覆盖3343万人、人均每月多领2655元这笔账。

没上车的那些人，差的不是某一个月的几十块钱，而是退休后二三十年里，每个月都少的那一份。

拆开差距来源：为什么有人多一份，有人一份都没有

差距不在于你工资高低，而在于三个变量，每一个都能拉开不小。

第一个变量是”单位缴不缴”。企业年金是企业自愿建立的补充制度，你家单位建了、你参加了，才有这笔钱。人社部数据显示，截至2025年末全国建立企业年金的单位还不到18万家，大量中小企业、民营企业根本没建。

第二个变量是”缴多久”。企业年金是按工资比例往个人账户里存，存得越久，复利滚得越多。同样是参加的人，一个缴了25年，一个缴了5年，账户余额能差出好几倍。

第三个变量是”收益”。人社部披露，2007年以来全国企业年金基金的年均投资收益率为6.20%，2025年度近三年累计收益率达到12.94%。收益虽然跟着市场波动，但长期下来，这笔钱是实打实在增值的。

拿具体数字算一笔：每月多拿2655元是怎么来的

人社部《全国企业年金基金业务数据摘要2025年度》显示，截至2025年末，企业年金基金累计规模突破4.2万亿元，参加职工3342.99万人。

把42050亿元的总盘子平摊到3343万参加职工头上，人均账户积累超过12万元。这笔钱不是一次性取走，而是退休后逐月分期领取，折算下来，人均每月能多领上千元，条件好、缴费高的，每月多领两千多元很常见。

这正是”人均每月多领2655元”这个说法的出处——它是把年金账户的总量、参加人数、领取方式综合起来的一笔账，账算下来，有和没有，落差就是这么大。

结论：现在上车还来得及吗？

企业年金是单位主导的，个人没法单独开户自己交。所以能不能上车，第一条就看你的单位建没建。

如果你所在的单位已经建了企业年金，你却被”到手工资多一点”劝退了，那建议你重新算这笔账：每月少到手4%，换来的是单位再配8%，等于你存一块公司补两块，这个杠杆别浪费。

如果你在的单位还没建，可以从个人养老金（第三支柱）补上缺口——它是对所有人的，一个人一年最多缴1.2万，退休后同样多一笔钱。

你的单位有没有企业年金？打开工资条看看，除了社保代扣，还有没有一行写着”年金”。如果有，别错过；如果没有，先用个人养老金把这个口子堵上。

企业年金覆盖3343万人，人均每月多领2655元，没上车的人差在哪？

同样是退休，有人每月养老金之外还多一笔钱，有人就只有一份基本养老金。这笔”多出来的钱”就是企业年金。根据人社部《全国企业年金基金业务数据摘要2025年度》，截至2025年末，全国有177854家企业建立了企业年金，参加职工3342.99万人，积累基金规模达到42050.03亿元。

而人社部2026年1月27日新闻发布会公布的数据显示，同期全国基本养老保险参保人数已经达到10.76亿人。一边是10.76亿人参加基本养老，一边是企业年金只覆盖3343万人，中间差了将近10亿人。

这差距不是数字游戏，落到个人头上，就是退休后每个月差两三千块的现实。今天这篇文章，咱们就把这笔账摊开算清楚。

同一批退休的人，有人领两份，有人只领一份

要算这笔账，得先看清企业年金到底能带来多少钱。人社部《全国企业年金基金业务数据摘要2024年度》里有组关键数字：2024年全年，全国共有342.18万人领取企业年金，领取总金额1090.49亿元。

咱们做个最简单的除法：1090.49亿元 ÷ 342.18万人，平均每人一年领到手约31868元，摊到每个月就是2655元左右。这是已经领到钱的人的真实平均水平，不是什么估算。

也就是说，一个上了企业年金这趟车的人，退休后除了基本养老金，每个月平均还多2655元。而没上车的人，这笔钱就是零。

差距不止在领钱，还在存钱的那十几年

企业年金和基本养老最大的不同，是它完全积累、进个人账户。基本养老有统筹池，企业年金则是企业出一部分、个人出一部分，全部记在你自己名下，投资收益也归你。

这部分的回报有多稳？人社部数据显示，2007年以来全国企业年金基金年均投资收益率达到6.17%。拉到近三年看，截至2025年末的”近三年累计收益率”为12.94%。这是官方只披露过几次的长周期口径。

同样是长期养老钱，放在不同账户里收益天差地别。我们之前算过，职工基本养老金的个人账户记账利率从8.31%一路跌到2.62%，跟企业年金基金6.17%的年均收益放在一起看，差距一眼就能看出来。延伸阅读：职工养老金个人账户记账利率从8.31%跌到2.62%。

换句话说，同样一笔钱，放在企业年金账户里长期滚动，收益是看得见的。这笔账，从你开始缴费的那一刻就拉开了。

为什么还有将近10亿人没上车？

差距这么大，问题不在员工不想上，而是企业年金是由用人单位主导建立的。人社部《全国企业年金基金业务数据摘要2025年度》里的数字说得很直白：建了企业年金的单位只有177854家。

全国各类企业数以千万计，建立企业年金的只有这么十几万家，绝大多数集中在大型国企、外企和部分效益好的民企。中小企业、小微企业，能建立企业年金的少之又少。

对员工来说，这几乎是个选择题里没有的选项——不是你不选，是你的单位没给你这个选项。

退休领钱时，领取方式的选择同样影响你到手的钱。企业年金可以一次性领，也可以按月、分次领，两种方式的个税差别能到好几万。我们之前详细算过这笔账：企业年金一次性领50万交税9.7万，按月领只交1.5万，8万多的差别哪来的？。

这笔账，对没上车的人意味着什么

把上面的数字串起来就是一句话：有企业年金，退休后每月平均多2655元；没有，这个增量就是零。十年下来，就是31万多的差距，二十年就是63万多。

这不是劝谁焦虑，而是想让你看清楚：退休收入的差距，往往不是退休那天才决定的，而是从你第一份工作、第一次看单位有没有年金方案那一刻就开始了。

如果你现在的单位有企业年金，别错过；如果还没有，换工作时不妨把它当成一个重要的考量权重。查询你单位的年金情况，可以上人社部官网或者问单位的HR。

退一万步说，就算现在上不了车，也先把这个概念装进脑子里——因为一旦错过，退休后每个月那两三千块的差距，是补不回来的。你的单位给你建了企业年金吗？你的缴费基数和年限是多少？评论区说说，我帮你算。

企业年金一次性领50万交税9.7万，按月领只交1.5万，8万多的差别哪来的？

老赵今年60岁退休，企业年金个人账户里攒了整整50万。柜台上两个选项摆在他面前：一次性把这50万取走，还是分月慢慢领？他原本以为”钱一样，怎么领都行”，结果一算个税，冷汗下来了。

同一笔钱，领法不同，交的国家税差出去八万多。这不是哪个理财顾问吓唬他，是国家2014年就定下的税政规则，一直执行到现在。今天就把这笔账给彻底算透。

先把两个数摆出来：50万，一个交9.7万，一个交1.5万

企业年金不是免税的。个人达到退休年龄领取年金，要按”工资、薪金所得”项目单独缴纳个人所得税，不并入综合所得，也没有5000块的起征点可扣。这是《财政部 人力资源社会保障部 国家税务总局关于企业年金 职业年金个人所得税有关问题的通知》（财税〔2013〕103号）里白纸黑字写的。

关键的区别在”怎么领”上。文件规定：按月领取的，全额套用月度税率表；一次性领取的，要先把总额除以12，分摊成12个月，再套月度税率表乘以12。同样是50万，两套算法得出的税差了不是一点半点。

拆开看：这八万多的差距，一步步算给你看

先算一次性领取。50万除以12，等于每月41666.67元。这个数落到月度税率表的”35000元至55000元”那一档，税率30%，速算扣除数4410。每月税额是41666.67乘以30%再减4410，等于8090元。

12个月加起来，一次性领取这50万，总共要交个税97080元，约9.7万。也就是说，你账户里看到的50万，到手其实只剩40万多一点，一成的钱先交给了国家。

再算按月领取。假设把这50万分20年领完，也就是240个月，每个月领2083.33元。这个数落到月度税率表最低一档”不超过3000元”，税率只有3%，速算扣除数0。每月税额2083.33乘以3%，等于62.5元。

240个月加起来，按月领取同样这50万，总共才交15000元个税，约1.5万。和一次性领取一比，差了82080元，整整八万二。这笔钱，就是”领法”本身省下来的。

领取方式	每月分摊金额	适用税率	总个税	到手金额
一次性领取	41666.67元	30%	97080元	402920元
按月领取(20年)	2083.33元	3%	15000元	485000元

表里这一行”到手金额”最扎眼：一次性反而拿得少，按月反而拿得多——里外差了八万二的税。很多人第一反应是”那傻子才一次性领”，但事情没这么简单，往下看。

选一次性还是按月，先想清楚这三件事

第一件，你的身体和寿命账。按月领的税确实低，但它把50万分摊到了20年甚至更长的领取期里。如果领到一半人就走了，剩下的钱在年金制度里怎么处置、能不能被继承，得看你所在计划和合同条款。而一次性领，钱立刻全部落袋，主动权全在自己手上。

第二件，你有没有”用钱急”。大病、给子女买房、还清债务，这些场景下，手里有一笔能随时动用的40万，比每个月进账两千块要救命得多。税省了，但钱被锁在领取节奏里，急用的时候抓不着。

第三件，你会不会投资。如果你本身理财能力还行，一次性领出来哪怕交9.7万税，剩下40万拿去稳健配置，长期年化如果能跑赢每月领取的现金流折现，未必就不划算。反之不会打理钱的人，按月领反而是强制纪律。

关于企业年金怎么查、账户余额怎么看，我们之前算过受托规模和收益率的账，你可以在站内翻一翻《企业年金受托规模排行榜》这篇。

说到底，没有”集体上错车”的领法，只有”适不适合你”的领法。月薪高、还没到退休的人，眼下更该关心的是怎么把年金账户做大——职工一人一年个人缴费最高可到缴费基数的4%，企业再配一部分，这笔钱的复利才是真正拉开差距的地方。

你的年金账户里现在躺着多少钱？是打算一次性提，还是按月慢慢领？把余额和退休年份留在评论区，我帮你算一算哪种领法在你身上更划算。

先摆一组数字：截至2025年末，全国企业年金积累基金规模达到42050.03亿元，177854家企业为3342.99万名职工建立了年金计划。这笔4.2万亿的钱，谁来替你管、谁在替你赚收益，差别其实很大。

2026年3月，人社部发布《全国企业年金基金业务数据摘要2025年度》，把各家机构的受托资产、投资收益摊在了一张表上。今天我们就把这份官方账本里的「受托管理」一项拆开，看看到底是谁在替你守着年金。

受托规模前三，差距一眼看穿

企业年金的钱不是直接给某一家机构，而是分「受托→托管→账户管理→投资管理」好几道。委托人最该关心的第一道，就是受托人——它负责选投资管理人、监督整个投资过程。

截至2025年末，全市场12家受托机构合计管理受托资产3.19万亿元。其中排名前三的机构拿走了大半壁江山，具体数字摆出来是这个量级。

受托机构	受托资产规模（亿元）	服务企业（万家）
国寿养老	9597.07	4.3
平安养老	6182.49	2.7
工商银行	3733.89	2.1

光国寿养老一家就管着9597.07亿元，服务4.3万家企业、834.7万名职工；平安养老6182.49亿元，服务2.7万家企业、524.5万人。两家加起来约1.58万亿元，占全市场受托资产的49.4%，半壁江山被这两家牢牢攥在手里。

排名第三的工商银行是另一番景象。它走的是银行账户管理和托管的路子，受托企业数达2.1万家，农业银行也有1.7万家，商业银行整体管理企业数量占比已接近30%。银行系靠的是渠道和中小企业的「触达面」，跟保险系拼的不是同一张牌。

为什么保险系能一家独大？

受托端保险系占绝对主导，说穿了是历史角色决定的。企业年金从2004年建立起，最早一批受托资质就落在养老险公司手里，它们对长期资金、资产配置、精算和养老服务的理解，天然比后来者深一层。

但这份「家底」也在松动。2026年1月，人社部、财政部印发《关于进一步做好企业年金工作的意见》，明确扩大覆盖范围、简化建立程序，扩面重心从大央企、大国企向中小企业下沉。

新增企业平均覆盖人数持续下降，意味着过去那种「一个集团一套定制计划」的打法越来越难走通，标准化、低成本的集合计划才是下一阶段的赛点。这也是银行系能靠账户管理快速起量的原因。

榜单之外，收益率才是真问题

受托资产多，不等于赚得多。同一份摘要里，收益端的数据更值得你盯住：截至2025年末，全国企业年金基金近三年累计收益率12.94%，2025年加权平均收益率6.69%。

更关键的是口径变了。人社部从2025年一季度起，首次改用「近三年累计收益率」替代当年的加权平均收益率来披露投资绩效。这意味着评价一家机构不再看一年运气，而是拉长到三年看真本事。

所以你看榜单，别只盯着资产规模数字。一个受托规模大、但投资端长期跑不赢同行的机构，对你个人账户的实际增值未必更有利。规模是过去攒下的信任，收益才是未来要兑现的承诺。

你的年金在谁手里，怎么查？

最后落到具体动作上。如果你所在单位已经建立了企业年金，最直接的办法是登录你受托机构（国寿养老、平安养老、银行等）的官方App或公众号，查看你个人账户的归属计划和历年收益情况。

如果单位还没建年金，2026年的新《意见》已经把门槛放低了不少，社会团体、民非单位等也能建立。你可以带着这份官方数据去和单位聊，一句「全国企业年金近三年累计收益12.94%」比任何泛泛的说法都更有说服力。

你所在的企业有没有建立年金？你查过自己个人账户的受托机构是谁吗？评论区说说，咱们一起算算这笔第二支柱的账。

数据来源：人社部《全国企业年金基金业务数据摘要2025年度》（2026年3月发布）；人社部、财政部《关于进一步做好企业年金工作的意见》（2026年1月印发）。

企业年金养老金产品2.43万亿：固定收益型一家独大，收益更高的权益类为何只占一成？

先摆一组拧巴的数字：截至2025年末，全国企业年金养老金产品规模合计24310.09亿元，其中固定收益型一家就占去15232.87亿元、超过六成。而近三年收益跑得最快的含权益类组合，对应的权益类产品规模却只有2338.97亿元，勉强占一成。

收益和规模，在这里明显”倒挂”了。换句话说，大家嘴上说想要高收益，身体却很诚实，把钱都压在了最稳的那一类上。这件事，值得每个有企业年金的人认真想清楚。

四类产品，规模先排个序

养老金产品是企业年金、职业年金把钱委托给投资管理人后的运作载体，你的年金账户收益，就来自这些产品。先补个背景：人社部数据显示，截至2025年末，全国17.79万家企业建立企业年金，参加职工3342.99万人，积累基金42050.03亿元，已经突破4.2万亿。

再把人社部《养老金产品业务数据摘要（2025年度）》里的四类产品规模摊开，从高到低是这个顺序。

产品类型	运作数量（只）	规模（亿元）
固定收益型	201	15232.87
混合型	138	5463.54
权益类	194	2338.97
货币型	34	1274.71

数据来源：人社部《全国企业年金基金业务数据摘要（2025年度）》《养老金产品业务数据摘要（2025年度）》，2026年3月20日发布。

一眼看去，固定收益型15232.87亿一家独大，是第二名混合型5463.54亿的近三倍，也几乎追平了其余三类之和。货币型只有1274.71亿垫底，这倒不难理解——它是做现金管理的，收益最低，规模小很正常。

固定收益型为什么能占去六成？

年金是”保命钱”，委托人和受托机构天然求稳。固定收益型主要投债券、存款，回撤小、波动低，正好对上企业年金的长期稳健诉求。

但求稳是有代价的。人社部《全国企业年金基金业务数据摘要（2025年度）》显示，截至2025年末，全国企业年金基金近三年累计收益率12.94%。其中含权益类组合13.42%，固定收益类组合只有10.89%，差了2.53个百分点。

权益类收益更高，规模为何垫底？

含权益类近三年收益13.42%，固定收益类10.89%，多赚2.53个点。对一笔持有多年的资金来说，这是相当可观的差距。可权益类产品规模只有2338.97亿，约为固定收益型的六分之一。

原因不外乎三条：考核周期太短，委托人看单年业绩频繁换管理人；权益波动大，回撤时难交代；还有历史惯性，早期年金以固收为主。

把时间轴拉长，权益的性价比会更清楚。据第一财经2026年8月报道，企业年金自2007年市场化运营以来，长期年均收益率约6.2%，是长期资金里相当能打的一类。一味躲开权益，等于主动砍掉了一块长期复利。

好在政策正在纠偏。人社部从2025年一季度起，把企业年金收益率披露口径改成”近三年累计收益率”，配套长周期考核，引导资金往长期收益更高的方向走。

你的钱，到底该怎么放？

如果你单位有企业年金，可以登录账户查一下自己投管组合的类型。离退休还远的，能适当多接受一点权益类波动；临近退休的，以稳定为主，别在最后几年赌波动。

想搞清楚离职后这笔钱怎么带走，可以看这篇企业年金离职后能带走吗？单位缴的8%，3种情况一次说清。

顺带一提，机关事业单位的”职业年金”和这里的企业年金，共用同一套养老金产品池，投资逻辑完全一样。2014年10月参保的那批机关事业单位人员，如今正批量进入领取期，可以看这篇职业年金领取潮来了：2014年参保的那批人，60岁退休每月能领多少？。

你的企业年金投管组合是固定收益型还是含权益类？查一下账户，把近三年收益率发到评论区，我帮你看看选得对不对。

企业年金只有大厂才有？4.09万亿真相：77号文让第二支柱”支棱起来”

很多人一听到”企业年金”，第一反应就是：”那是国企和央企的福利，跟我没关系。”但你可能不知道，截至2025年三季度，全国企业年金积累基金已经突破4.09万亿元，参加职工3332.05万人。这笔钱，正在被一场新政重新”分配”。

延伸阅读：《企业年金基金规模突破4.2万亿，覆盖职工3343万人，你的”第二支柱”还差多远？》。

延伸阅读：《企业年金交15年 vs 30年，退休后每月差多少？这笔账算给你看》。

2025年12月31日，人力资源社会保障部、财政部联合印发《关于进一步做好企业年金工作的意见》（人社部发〔2025〕77号），核心就一件事：让这”第二支柱”别再是少数人的专属，而是更多人能摸得着的养老钱。

先问两个问题

第一个问题：企业年金是不是”强制”的？很多人以为它是五险之外的”标配”，其实它是企业自愿建立的补充养老保险。你在企业基本养老保险之外，再叠加的这一层，才叫企业年金。

第二个问题：是不是只有大企业、大国企才能办？这也是最常见的误解。过去门槛确实高，但现在77号文明确：各类企业、社会团体、基金会、民办非企业单位，凡是参加企业职工基本养老保险的用人单位，都可以建立企业年金。

拆开来看：三个被误解的真相

误解一：缴费是”一刀切”的固定比例

实际是——有上限，但很灵活。根据《企业年金办法》和77号文，企业缴费每年不超过本单位参加企业年金职工工资总额的8%，企业和职工个人缴费合计不超过工资总额的12%。具体交多少、按比例还是按额度，由企业和职工协商。

也就是说，负担重的时候可以少交、甚至中止缴费，缓过来再补缴。单位交8%、个人交4%只是典型组合，不是唯一答案。

误解二：只有”退休”才能领

退休确实是主渠道，但不是唯一出口。根据《企业年金办法》第二十四条，符合这些条件之一就能领取：达到国家规定的退休年龄；出国（境）定居，可一次性领；职工或退休人员死亡，账户余额可继承；因病（残）完全丧失劳动能力办理病退，也可一次性或分期领取。

误解三：年金就是”躺在账户里吃利息”

恰恰相反，它是市场化投资运营的长期资金。据人社部数据，2007年以来全国企业年金基金年均投资收益率6.17%；截至2025年三季度，近三年累计收益率达12.08%。好消息是，人社部已在2025年9月联合四部门下发指导意见，明确年金基金业绩考核以合同期限为考核周期，增加三年以上中长期指标，鼓励更多长期投资、保值增值。

上图是截至2025年三季度的企业年金基本面：建立企业17.5万户、参保职工3332.05万人、基金规模4.09万亿元。看起来不小，但放到全国数千万家企业里，覆盖率还不到1%，参保职工也主要集中在央企、国企和金融机构。

一句话总结

企业年金不是”大厂专属”，而是一笔可以灵活缴费、长期增值、退休后叠加领取的补充养老钱——77号文正在把门槛拆低，让它从”少数人的福利”变成”更多人的选择”。

如果你也想问

Q：企业年金和个人养老金是一回事吗？不是。企业年金是”第二支柱”，由单位和职工共同缴费；个人养老金是”第三支柱”，完全个人自愿缴存。两者可以同时拥有。

Q：换了工作，年金账户怎么办？新单位有年金的，权益随同转入；新单位没有的，账户可暂时保留在原管理机构或集合计划的保留账户，不会清零。

Q：个人要不要出钱？要，企业年金是单位和职工共同缴费，个人部分由企业从工资里代扣代缴，这部分缴费还享受税收优惠。

来源：人力资源社会保障部、财政部《关于进一步做好企业年金工作的意见》（人社部发〔2025〕77号，2025年12月31日）；新华社、人民日报《企业年金新规出台》（2026年1月）；人社部2025年三季度全国企业年金基金业务数据。

你退休后每月实际到手多少？留言「养老金」说说你的缴费年限和省份，我帮你核算一遍，也给后来人一个参照。

企业年金交15年 vs 30年，退休后每月差多少？这笔账算给你看

同样在一家企业干到退休，有人多领一份企业年金，有人一分没有。差别有多大？今天咱们就着人社部刚发布的最新数据，把”交15年”和”交30年”这笔账掰开揉碎算清楚。

延伸阅读：《企业年金交不交，退休后每月差5000？一笔账算给你看》。

延伸阅读：《职业年金交15年和30年，退休后每月差1243元？这笔账必须算清》。

同样条件，差多少？

先设定一个具体的人：小王，月工资10000元，所在企业按”企业缴费8%、个人缴费4%”给他交企业年金（合计12%，正好用满政策上限）。这个比例不是拍脑袋来的，人社部、财政部2025年底印发的《关于进一步做好企业年金工作的意见》（人社部发〔2025〕77号）明确规定：企业缴费每年不超过本单位参加年金职工工资总额的8%，企业和职工缴费合计不超过12%。

按这个条件，小王每月进入企业年金账户的钱是1200元（企业800元+个人400元），一年14400元。我们假设年金账户长期年化收益按5%估算——这不是乱说，人社部《2025年度全国企业年金基金业务数据摘要》显示，截至2025年末全国企业年金基金近三年累计收益率为12.94%，长期看年化收益跑在4%到6%是行业多年验证过的区间。

缴费年限	本金累计（万元）	退休时账户总额（万元，按5%年化复利）	按月领取20年（元/月）
交15年	21.6	约31.2	约1300
交30年	43.2	约95.8	约3991

看清楚没？同样一个人、同样的工资、同样的缴费比例，仅仅因为年限不同，退休后每月能多领约2690元，30年下来多领将近97万元。这就是”复利+时间”的威力。

拆解差距来源

这个差距到底从哪来？拆成三块看。

第一块是本金差：30年交的本金（43.2万）比15年（21.6万）正好多一倍，这是最直观的部分。

第二块是复利差：15年的钱只滚了15年，30年的钱多滚了15年。同样是5%的年化，前15年积累的本金到第30年还在继续生利息，这就是”利滚利”带来的额外收益。

第三块是政策面：企业年金本来就不是人人都有的”普惠福利”。据人社部数据，截至2025年末，全国建立企业年金的企业只有177854家，参加职工3342.99万人，覆盖的职工放到整个职工群体里，占比还是个位数。换句话说，你能持续交30年，本身就是一种稀缺的优势。

结论：交得久，才是王道

这笔账的结论其实不复杂：企业年金的关键变量不是”交不交”，而是”交得久不久”。中途断缴、跳槽去了没年金的单位，都会让复利效应大打折扣。

如果你所在的企业有企业年金，能做的最重要的一件事就是——别轻易断。哪怕涨薪换工作，优先考虑能延续年金账户的单位；如果新单位没有，也要搞清楚个人账户里的钱能不能转入个人养老金继续滚。2026年政策方向已经明确”推动第二、三支柱打通”，你的年金钱不会凭空消失，但”滚不动”才是最大的损失。

来源：人力资源社会保障部、财政部《关于进一步做好企业年金工作的意见》（人社部发〔2025〕77号，2025年12月31日）；人社部《2025年度全国企业年金基金业务数据摘要》（2026年3月20日发布）。

想知道自己退休到底能领多少？在评论区留言「养老金」，把你的缴费年限和参保省份告诉我，我按当地计发基数帮你算一遍。

有企业年金和没有，退休每月差2625元，这笔账该算清了

同样是退休，老王和老李都交了25年社保，基础养老金差不多。可一到领钱那天，差距立刻拉开——老王每月多了两千多块。差别不在社保，在很多人没当回事的”企业年金”。

延伸阅读：《有企业年金 vs 没有：退休后每月差1400元，这笔账你算清楚了吗？》。

延伸阅读：《有企业年金 vs 没有：退休后每月差3680元，这笔账你算过吗？》。

同样交了25年，差在哪？

先看一组人社部发布的最新数据。根据《2025年度全国企业年金基金业务数据摘要》（人力资源和社会保障部，2026年3月20日发布），2025年全年全国共有368.82万人领取企业年金，领取总金额1162.13亿元。简单一算，人均每月约2625元。

也就是说，同样退休的两个人，只要一个单位给交了企业年金、一个没交，前者就比后者每月多出一笔2625元左右的补充养老金。这笔钱是额外叠加在社保基础养老金之上的，不是选择题，是实打实的”第二份工资”。

为什么这2625元被大多数人忽略了？

核心原因就一条：企业年金覆盖的人太少了。同一份摘要显示，截至2025年末，全国只有17.79万户企业建立了企业年金，参加职工3342.99万人。

而全国企业职工基本养老保险参保人数是多少？根据《2025年度人力资源和社会保障事业发展统计公报》，是4.84亿人左右。一对比，能享受到企业年金的职工，占比不到7%。

换句话说，90%以上的企业职工，退休后只有社保这一根”独木桥”，而那一小部分人，早就多铺了一层”安全网”。

这笔钱到底是怎么来的？

企业年金的钱来自两部分：单位缴费和个人缴费。单位出一部分，你自己也从工资里扣一部分，进入个人账户，交给专业机构投资运作，退休时再按月或分期领回。它和社保最大的区别是——账户里的每一分钱都是你自己的，归属清晰、可查可算。

从投资收益看，这笔钱也没闲着。人社部数据说明，截至2025年末，全国企业年金基金近三年累计收益率12.94%；放到更长的周期里，自2007年以来，年均投资收益率约6.20%。钱不是躺在账户里睡大觉，而是在持续增值。

算一笔明白账

对比项	无企业年金	有企业年金
退休后收入来源	仅社保基础养老金	社保 + 年金（第二份）
人均每月补充金额	0元	约2625元
覆盖职工占比	90%以上	不到7%
资金归属	统筹共济	个人账户，归属清晰

从这张表能看清一个残酷的事实：企业年金不是”全民福利”，它是一项”单位给才有”的制度。有没有，取决于你在哪工作、单位愿不愿意交。

上图是2024年末和2025年末三项关键指标的对比。柱子的高度差，就是这一年里企业年金的扩张速度——企业数从15.93万户涨到17.79万户，职工从3241.84万涨到3342.99万，基金规模从3.64万亿突破到4.21万亿。蛋糕在变大，但能分到的人，仍然有限。

你该怎么做？

第一，先弄清楚自己单位有没有建立企业年金。问人力，或者看工资条上有没有”年金”这一栏扣款。这是最基本的一步，很多人直到退休都不知道自己有没有。

第二，如果单位有，务必参与。个人缴费这笔钱是从工资里扣的，短期看少了点现金，但长期是给自己存养老钱，还有单位给你配套缴费，等于”别人的钱帮你养老”。

第三，如果单位没有企业年金，别灰心。个人养老金制度（第三支柱）已经全面推开，你可以自己开户、自己缴，每年还有税收优惠。这相当于自己给自己补上”第二份工资”的替代方案。

第四，跳槽时把企业年金纳入考量。两家公司薪资差不多，一家有企业年金、一家没有，二十年下来差距可能是几十万的养老储备。这笔账，值得在为职业选择时一起算进去。

数据来源：《2025年度全国企业年金基金业务数据摘要》（人力资源和社会保障部，2026年3月20日发布）；《2025年度人力资源和社会保障事业发展统计公报》（人力资源和社会保障部，2026年发布）。

想算清自己的养老金？在评论区留言「养老金」，告诉我缴费年限和参保地区，我按当地计发基数替你把账算明白。