个人养老金”锁死”不能动？2025年9月起新增3种提前领取情形，一文说清

“个人养老金存进去了，是不是退休前都取不出来？”这是后台被问得最多的一句话。很多人的顾虑，恰恰卡在一个过时的认知上：个人养老金只能等到退休才能动。

这个印象，从2025年9月1日起就得改一改了。今天我们把几个最常见的疑问拆开，一次讲明白。

先问两个问题

第一个问题：个人养老金是不是”存进去就锁死到退休”？——不完全是。过去领取条件确实很窄，只有3种；但现在已经扩展到了6种。

第二个问题：个人养老金到底值不值？——重点不在”收益有多高”，而在”省税”和”多一份养老积累”这两件事，很多人只盯着前者，忽略了后者。

拆开来看：领取条件从3种变成6种

人力资源社会保障部、财政部、国家税务总局、金融监管总局、中国证监会五个部门，联合印发了《关于领取个人养老金有关问题的通知》（人社部发〔2025〕39号），2025年7月13日印发，2025年9月1日起实施。

这份文件把个人养老金的领取条件从原来的3种，扩充为6种。原来的3种是：达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居。

新增的3种，是这次最值得关注的变化：

• 大病应急：申请之日前12个月内，本人或配偶、未成年子女发生的与基本医保相关的医药费用支出，扣除医保报销后个人负担（医保目录内自付部分）累计超过本省上一年度居民人均可支配收入，即可申请领取。
• 失业缓冲：申请之日前2年内，领取失业保险金累计达到12个月，即可申请领取。
• 低保兜底：正在领取城乡居民最低生活保障金，即可申请领取。

而且，如果参保人不幸去世，个人养老金资金账户里的资产是可以继承的——这笔钱不会”打水漂”。

省税这笔账，算给你看

个人养老金实行的是递延纳税优惠。简单说，就是”存的时候抵税、领的时候按3%交税”。

缴费环节：每年最高12000元的缴费，可以在综合所得或经营所得中据实扣除。投资环节：账户里买的存款、理财、基金、商业养老保险等产品的收益，暂不征收个税。领取环节：不并入综合所得，单独按3%的税率计算缴纳。

省多少，取决于你的个税适用税率。税率越高的，省得越多：

以10%税档举例：应税所得里减掉12000元，每年就少交1200元个税。到领取时再按3%交，一进一出，高税档人群的实惠是实打实的。

一句话总结

个人养老金早就不是”锁死到退休”的铁箱了——6种情形可提前领、死亡可继承、每年还能顶格省税12000元的3%，它更像一个”有税收补贴的长期养老账户”。

如果你也还在想……

谁能参加？在中国境内参加城镇职工或城乡居民基本养老保险的劳动者都行；已经领基本养老金的人不行。

每年能存多少？上限12000元，按月、分次或按年自愿缴存都行。

存了能中途反悔取出来吗？账户封闭运行，除非达到上述领取条件，否则不能随意提前支取。所以存之前，先掂量好这笔钱是不是”长期闲钱”。

怎么申请领取？可以通过国家社会保险公共服务平台等全国统一线上入口、个人养老金资金账户开户银行，或向当前基本养老保险关系所在地的社保经办机构提出申请，核实后资金划转到本人社保卡银行账户。

来源：人力资源社会保障部等5部门《关于领取个人养老金有关问题的通知》（人社部发〔2025〕39号，2025年7月13日印发，2025年9月1日施行）；财政部、税务总局《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》；上海市人民政府”随申办”个人养老金政策问答（2026年1月16日）。

2025广东养老金调整：同样退休，为何你每月只涨28元，他能涨上百元？

广州的老李今年75岁，2025年养老金调整后，他细算了一笔账：除了人人有的”定额加发”，他还领到了高龄倾斜、缴费年限挂钩、养老金水平挂钩好几笔钱，一个月比老王多出一大截。老王62岁刚退休不久，工龄不长，涨的就少。同样是”涨养老金”，差别到底在哪里？

先看一个真实场景

按照广东2025年公布的企业和机关事业单位退休人员调整方案（依据广东省人社厅、省财政厅2025年发布的调整通知，对应国家《人力资源社会保障部 财政部关于2025年调整退休人员基本养老金的通知》人社部发〔2025〕38号），广东采用”定额调整+挂钩调整+倾斜调整”三部分叠加。

假定广东退休人员李先生，调整前本人基本养老金4000元/月、缴费年限30年、今年不满70岁，那么他每月能加的钱大约是：定额28元 + 缴费年限挂钩（30年×0.8元/年=24元，超12元按实计）+ 本人养老金水平挂钩（4000元×0.54%≈21.6元）≈合计约每月加73元。

再假定另一位同样是广东退休的王先生，调整前养老金2500元/月、缴费年限15年、不满70岁：定额28元 + 年限挂钩（15年×0.8元=12元）+ 水平挂钩（2500元×0.54%≈13.5元）≈合计约每月加53元。两个人都是合法退休，为什么每月到手差距约20元？

到底差在哪？

一对比就清楚了，差额主要来自两块”挂钩调整”，这正是政策鼓励”多缴多得、长缴多得”的地方。

第一，差在缴费年限。广东规定，缴费年限每满1年，基本养老金月标准增加0.8元。30年工龄的李先生比15年工龄的王先生，光这一项每月就多12元（30×0.8−15×0.8=12）。年限越长，年度挂钩加得越多，且是逐年、终身带入养老金基数的。

第二，差在本人养老金水平。广东规定，按本人调整前基本养老金月标准的0.54%加发。4000元比2500元基数高，所以挂钩部分每月又多了约8元。

第三，差在高龄倾斜。广东对年满70周岁的退休人员分档再倾斜：70至79周岁每月再加发20元、80至89周岁加发30元、90至99周岁加发60元、100周岁及以上加发200元。如果李先生已满75岁，他还能在高龄一项上再领先20元/月。

表格中的数据是按广东官方公布的调整参数和公式逐项算出来的示例（参数出处：广东省2025年退休人员基本养老金调整通知政策解读，江门市社会保险基金管理局2025年发布）。实际到账以本人养老金、缴费年限、年龄在社保系统的记录核定为准。

为什么政策要这么设计？核心逻辑很清楚：养老金调待不只是”差不多人人涨”，更是对长缴、多缴、高龄人群的定向鼓励。你在职时缴得久、缴得多，退休后每年的年度调整也会顺着这个优势一路放大，这正应了那句”长缴多得、多缴多得、晚退多得”。

你应该怎么做？

看懂这个机制，对还没退休或刚退休的人有三个提醒：

1. 别轻易断缴、尽量拉长年限。缴费年限直接进入年度挂钩计算，每多1年，当年多0.8元，关键是它还会进入基础养老金和以后每年调待的基数，滚雪球式的差距在退休后只会越拉越大。

2. 关注每年的资格认证。退休人员需按规定完成年度养老金领取资格认证，逾期可能影响待遇正常发放和后续调整，记得看上次认证时间并及时办理。

3. 认准官方信息，警惕假”红头文件”。养老金调整以人社部及省级人社部门正式文件为准，网上流传的”涨幅截图”多是对往年文件的拼接，切莫轻信。

养老金的每一次加发背后都有明确政策依据和可核验的计算公式。与其焦虑”今年涨多少”，不如把缴费年限和认证这两件自己能控制的事做好，才是真正的”稳稳的幸福”。

来源：人社部发〔2025〕38号（人力资源社会保障部 财政部关于2025年调整退休人员基本养老金的通知，2025年7月10日发布）；广东省2025年退休人员基本养老金调整通知及其政策解读（江门市社会保险基金管理局解读发布）。本文测算为按官方参数的示例计算，非官方公布的个案数据。

养老抚养比跌破2.6:1，你的养老金靠谁撑？10.76亿人的账该怎么算

先说一个刚出炉的官方数字：2025年末，全国基本养老保险参保人数是107591万人，折合10.76亿人，比上一年又多了308万人。可别急着松口气——真正值得你留意的，是藏在下面这组数据里的趋势信号。

一个信号：2.59个缴费的人，养1个领钱的人

在职工养老保险这一块，2025年末参保职工是39457万人，离退休人员是15215万人。简单一除，抚养比是大约2.59:1。翻译成大白话就是：差不多2.59个正在缴费的人，对应供养1个正在领钱的人。

这个数字意味着什么？你可以对比着看：离退休人员一年净增了476万人，而参保职工只净增744万人。领钱的人涨得越来越快，缴费的人涨得越来越慢，中间的差距正在悄悄收窄。这就是今天这篇想跟你讲清楚的那个”信号”。

影响一（短期）：第一支柱的”兜底”压力在变大

短期内最直接的变化，是第一支柱——也就是基本养老保险——承受的支付压力在上升。同样是这份公报的数据：2025年全年，基本养老保险基金收入88657亿元，支出77427亿元，虽然账面上还有结余，但当年结余的幅度已经不像前几年那么宽裕。

这不是说养老金发不出来。公报同时显示，年末基本养老保险基金累计结余还有98459亿元，基金投资运营规模2.98万亿元。换句话说，池子里还有水，但进水的速度在放缓，出水的速度在加快。对个人来说，最现实的提醒是：将来退休后基本养老金能覆盖的部分，大概率是”保底”，而不是”包好”。

影响二（中期）：第二支柱还覆盖不到大多数人

再看中期。当第一支柱趋于”保基本”，第二支柱（企业年金、职业年金）本该接棒。但实话说，它现在还是少数人的福利。

公报数据显示，截至2025年末，全国只有17.79万户企业建立了企业年金，参加职工3343万人。对比一下全口径的基本养老参保人数，企业年金的覆盖率依然很低——大量在中小企业、灵活就业岗位工作的人，其实并没有年金这一层。职业年金则主要覆盖机关事业单位人员。对大多数人来说，第二支柱在中期内，依然是”别人家的保障”。

影响三（长期）：第三支柱正在成为你唯一能主动发力的地方

这才是今天最想让你记住的一点。第一支柱看人口，第二支柱看单位，只有第三支柱——也就是个人养老金——主动权完全握在你自己手里。

个人养老金从2022年11月启动试点，到2024年12月15日全面推开到全国。开户人数一路从2023年末的4000多万，涨到2024年6月的6000多万，再到2024年11月末的7279万人。速度不慢，但”开户”和”真金白银缴费”之间，还差着一截。很多人开了户，却没往里存钱。

长期来看，随着抚养比继续走低，个人的养老储备缺口只会越来越明显。你现在每年最多能往个人养老金账户里存12000元，还能享受个税递延优惠——这笔钱攒的是二十年后你自己的底气。

现在该做什么？分三类人对号入座

• 还在上班的中青年：先把个人养老金账户开起来，哪怕每年只存几千元，靠复利和时间，比临退休再补强得多。
• 在中小企业或灵活就业的朋友：没有年金兜底，更要主动规划，个人养老金是你的主要补充渠道。
• 临近退休的人：重点看清自己的基本养老金预计水平，把预期调到”保底”心态，提前盘算缺口。

说到底，抚养比这个数字不会因为你视而不见就停下来。它只是一面镜子，照出的是：越早动手，你未来的养老金账户就越从容。

数据来源：《2025年度人力资源和社会保障事业发展统计公报》（中华人民共和国人力资源和社会保障部，2026年发布）；新华社2026年1月关于个人养老金开户7279万人的报道。

2025养老金为何人均涨2%？基数低的人反而涨得多

每年养老金调整，都是一场”几家欢喜几家愁”的大戏。有人盯着2%这个数字直摇头，觉得太少了；也有人在算完账后，意外发现自己的涨幅超过了2%。今年这轮调整到底是怎么算的？城乡居民的”保底钱”又涨了多少？这篇文章带你把它彻底捋清楚。

政策核心：三个变化一次说清

先说城镇职工这一边。经党中央、国务院批准，人力资源社会保障部、财政部印发《关于2025年调整退休人员基本养老金的通知》，明确从2025年1月1日起，为2024年底前已按规定办理退休手续并按月领取基本养老金的退休人员提高待遇，全国总体调整比例为2024年退休人员月平均基本养老金的2%（新华社2025年7月10日报道）。这一轮调整惠及约1.5亿退休人员。

再说城乡居民这一边。自2025年7月1日起，城乡居民基本养老保险全国基础养老金最低标准每人每月提高20元，从123元提高到143元（人社部《2025年人社工作盘点·社保篇》）。这笔钱是”保底钱”，国家先定一个全国最低标准，各地再在这个基础上自行加码。

第三个变化藏在调整办法里——继续采取“定额调整、挂钩调整与适当倾斜”相结合的方式，重点向养老金水平较低的群体倾斜。这是理解”为什么基数低的人涨得多”的关键。

谁涨得最多？三类人对照看

同样涨2%，落在每个人头上却不一样，核心就在这个”定额+挂钩+倾斜”的结构上。

第一类：养老金基数低的人。定额调整是同一地区所有人先加一个固定金额，不看基数高低。这个固定部分对低基数人群来说”含金量”更高——基础只有2000元的人，定额部分就能占到不小的比例。人社部养老保险司明确表示，这一办法”重点向养老金水平较低群体倾斜”。

第二类：缴费年限长的人。挂钩调整分两块，一块跟缴费年限挂钩体现”长缴多得”，一块跟现有养老金水平挂钩体现”多缴多得”。工龄30年的人和工龄15年的人，挂钩部分拿到的钱差距会明显拉开。

第三类：高龄和艰苦边远地区退休人员。适当倾斜会额外照顾高龄退休人员、艰苦边远地区退休人员等群体，让他们在定额和挂钩之外再多拿一笔。

地方加码：辽宁四川都超过了全国线

城乡居民基础养老金这块，地方的自主空间很大，几个省份已经把标准顶到了全国线之上。

从这张图能直观看到差距：全国最低标准是143元，辽宁省按《关于2025年提高城乡居民基本养老保险全省基础养老金最低标准的通知》（辽人社发〔2025〕5号，2025年9月11日发布），从每人每月154元提高到174元，省级财政安排补助资金4.2亿元，惠及437万退休人员。

四川省步子更大，按《关于2025年提高城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准的通知》（川人社规〔2025〕16号，2025年9月26日成文），最低标准一次提高30元，达到193元，其中20元是国家统一提的部分，10元是四川自己追加的。

什么时候到账？钱从哪来？

时间上要分两块看：城镇职工的基本养老金调整，自2025年1月1日起执行，补发部分会连同调整后的待遇一并发放到位；城乡居民基础养老金提高，则是自2025年7月1日起执行。

钱的来源也相对稳固。据新华社报道，2024年企业职工基本养老保险基金累计结余达到7.1万亿元，当期收入7.5万亿元、支出6.8万亿元，收支略有结余；全国社保基金还有超过2.6万亿元的战略储备，中央已划转国有资本1.68万亿元充实社保基金。这也是养老金能持续”涨”下去的底气所在。

如果你也想知道自己具体能涨多少，最稳妥的办法是等所在省市的调整方案出台后，对照”定额金额+缴费年限挂钩+基数挂钩+倾斜照顾”逐项相加。记住一句话：涨幅是全国算的”总账”，落到你头上是逐项算的”小账”，基数低、工龄长的，往往比平均2%还高一点。

来源：新华社《新华鲜报｜惠及约1.5亿退休人员！2025年基本养老金再涨2%》（2025年7月10日）；人力资源社会保障部《2025年人社工作盘点·社保篇》（2025年12月30日）；辽宁省财政厅《我省城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准提高20元》（辽人社发〔2025〕5号，2025年9月11日）；四川省人力资源和社会保障厅《关于2025年提高城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准的通知》（川人社规〔2025〕16号，2025年9月26日）。

职工养老金3498元、城乡居民246元：同样退休，差距14倍的根子在哪？

一样是”领养老金”，有人一个月拿三千多，有人一个月只有两三百。这个差距不是玄学，而是两套制度、两种缴费逻辑长期累积的结果。今天用算账的方式，把这中间差了多少钱、差在哪，掰开揉碎讲清楚。

同样退休，差多少？

先看一组官方可查的数字：2024年，全国城乡居民养老保险基金支出5322亿元，对应待遇领取人员约1.8039亿人，摊下来月人均养老金待遇约246元（数据来源：人社部，经第一财经2025年12月报道引述）。而城镇职工养老金的全国月人均水平，据全国人大代表在2026年全国两会期间引述的数据约为3498元（数据来源：端传媒2026年3月引述）。

246元对3498元，差了约14倍。这不是某个人偷懒少交，而是大多数人从一开始就没得选——城乡居民养老保险面向的是没有固定工作单位的农民和灵活就业人群，而职工养老保险靠的是单位和个人的共同缴费。

拆解差距来源：三个关键变量

差距一：缴费主体不同。职工养老金是”单位交一部分、个人交一部分”，缴费基数跟着工资走，工资越高、缴得越多。以2024年社会平均工资为基数，哪怕按最低档，单位和个人一年也要往账户里投入上万元。而城乡居民养老保险是”个人自愿缴费+政府补贴”，绝大多数人选择的是每年几百元的最低缴费档次，政府再补贴几十元，积累自然天差地别。

差距二：账户积累不同。职工养老金由”基础养老金+个人账户养老金”构成，个人账户里是实打实按月攒下来的钱，还有利息；城乡居民虽然有个人账户，但缴费基数低，个人账户几乎可以忽略。真正拉高职工养老金的，是那一笔被很多人忽视的”基础养老金”——它和当地社会平均工资挂钩，水涨船高。

差距三：调整机制不同。2025年，职工退休人员基本养老金全国统一上调，调整比例按2024年月人均基本养老金的2%确定（人社部发〔2025〕38号，2025年7月7日公布）。各省在2%的高限内自行确定标准，像上海市定额调整每人每月增加50元（沪人社规〔2025〕11号），湖北省定额增加27.6元（鄂人社发〔2025〕20号），广东省定额增加28元（粤人社规〔2025〕26号）。而城乡居民基础养老金，国家最低标准是从55元起步、七次上调后才到143元，涨幅是”几十元”级别，两者的绝对增量不在一个数量级。

结论：能选职工就别只靠居民

看清楚差距之后，结论其实很直接：如果你有稳定的工作和单位，一定要确保自己参加的是职工基本养老保险，这才是养老金”大头”的来源。灵活就业人员也要尽量按职工身份参保、选择合适档次持续缴费，而不是图省事只交城乡居民的最低档。

对已经领取城乡居民养老金的中老年朋友，也别灰心——地方会在国家143元最低标准之上加发基础养老金。以四川省为例，2025年10月21日四川省人社厅印发《关于2025年提高城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准的通知》，从2025年7月1日起，把基础养老金最低标准提高30元（含国家提标20元、省级提标10元），达到每人每月193元。提高幅度虽有限，但方向是明确的、逐年向好的。

一句话：养老金从来不是”领到就有”，而是”年轻时怎么交、交什么、交多久”的直接结果。能上车职工养老的，别只停在居民养老的起跑线上。

来源：人力资源社会保障部、财政部《关于2025年调整退休人员基本养老金的通知》（人社部发〔2025〕38号，2025年7月7日）；上海市《关于2025年调整本市退休人员基本养老金的通知》（沪人社规〔2025〕11号）；湖北省财政厅、人社厅（鄂人社发〔2025〕20号）；广东省人社厅（粤人社规〔2025〕26号）；四川省人社厅《关于2025年提高城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准的通知》（2025年10月21日）；第一财经2025年12月17日《中财办明确继续提高城乡居民基础养老金，目前最低143元》。

延迟退休落地，80后90后缴满15年还能准时退休吗？3个关键变化要看清

小张今年38岁，在单位交了14年社保，盘算着”再熬一年多就缴满15年，到时候哪怕失业了也不怕，退休照样能领养老金”。可最近刷到延迟退休的政策，他心里开始犯嘀咕：缴满15年这条”保命线”，还靠得住吗？

这不是小张一个人的疑问。2025年1月1日起，渐进式延迟法定退休年龄正式落地，紧接着最低缴费年限也要跟着变。今天就用场景代入的方式，把和你退休直接相关的3个关键变化，一次性说清楚。

变化一：退休年龄慢慢往后挪，不是一步到位

根据《国务院关于渐进式延迟法定退休年龄的办法》，从2025年1月1日起，法定退休年龄开始渐进调整。原则是”小步调整、弹性实施、分类推进、统筹兼顾”——不是今天说改明天就全改，而是像上楼梯一样一点点往后移。

具体怎么挪？济南市人社局2026年8月25日发布的《渐进式延迟法定退休年龄是如何规定的？》讲得很清楚，分成三类人：

• 男职工（原60岁退休）：每4个月延迟1个月，逐步延迟到63岁。
• 原55岁退休的女职工（女干部等）：每4个月延迟1个月，逐步延迟到58岁。
• 原50岁退休的女职工：每2个月延迟1个月，逐步延迟到55岁。

以男职工为例，2025年1-4月满60岁的，只延迟1个月（60岁零1个月退休）；到2036年9-12月满60岁的，才延迟满3年，即63岁退休。这是一个长达十几年的渐进过程，不会突然砸到某一个人头上。

变化二：最低缴费年限不再是”永远的15年”

这才是小张最该关心的那条线。以前大家默认”缴满15年就能领养老金”，但从2030年1月1日起，这个门槛要逐步提高。

根据政策，从2030年起，用10年时间，每年提高6个月，把领取基本养老金的最低缴费年限从15年逐步提高到20年。具体节奏是：2025年到2029年是5年缓冲期，这期间最低缴费年限仍维持15年不变；2030年提高到15年6个月，之后逐年加码，到2039年提高到20年。

一句话总结：2029年12月31日前退休的人，缴满15年仍然够；但2030年之后才退休的人，就得按新的最低年限来算了。小张现在是38岁，大概率要面对”20年”这条新线，光缴满15年就不够用了。

变化三：弹性退休给了你选择空间

听到延迟退休先别慌，这次政策里还专门留了”弹性”的口子，不是一刀切。

• 可以弹性提前退休：达到最低缴费年限的职工，可以自愿选择提前退休，提前时间最长不超过3年，但退休年龄不得低于原法定退休年龄（女职工50岁/55岁、男职工60岁）。
• 可以弹性延迟退休：达到法定退休年龄后，和单位协商一致，还可以延迟退休，最长不超过3年。

提前退休要自己提前3个月书面告知单位；延迟退休则要和单位提前1个月书面明确。这意味着，退休这件事不再是一个固定时点，而是给了你”早一点或晚一点”的机动余地。当然，晚退一年，缴费多一年，基础养老金计发比例就多1%，个人账户也攒得更多——遵循的还是”多缴多得、长缴多得、晚退多得”。

小张到底该怎么办？

回到开头的场景。对小张这样距离退休还有一段时间的在职职工来说，最务实的做法是三条：

• 别在”15年”这条线上踩刹车。既然最低年限要往20年走，早做打算，尽量把缴费年限拉长，别因为到了15年就主动断缴。
• 在职期间应缴尽缴。只要还在工作、有劳动关系，单位和职工依法必须继续参保，这是强制规定，不是”可缴可不缴”。
• 够不着最低年限时，还有补救通道。按政策，达到退休年龄但缴费年限不够的，可以通过延长缴费或一次性缴费来补足，再按月领取养老金。

延迟退休不是洪水猛兽，它最大的信号是：养老这件事，靠”最低标准+最短年限”的思路越来越不保险。把缴费年限当成一条不断拉长、能跑赢通胀的”长坡”，才是真正稳妥的活法。

数据来源：济南市人社局《渐进式延迟法定退休年龄是如何规定的？》（2026-08-25）；沈阳市人民政府《民生连线》栏目（2025-06-05，引《国务院关于渐进式延迟法定退休年龄的办法》）；辽宁中医药大学人事处《渐进式延迟法定退休年龄政策要点》（引国发〔1978〕104号）。