小王今年32岁，在深圳做程序员，月薪2万。最近公司HR群发邮件提醒：”2025年度个人养老金缴存12月31日截止，请需要享受税收优惠的同事抓紧办理。”小王算了一笔账：如果他今年存满12000元到个人养老金账户，按照他的税率，明年退税能拿回3600元。这不是”花钱”，是”省钱+攒钱”一起干了。

个人养老金：每年最高退税5400元

个人养老金被称为养老保险的”第三支柱”，是政府支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度。参加的门槛很低：只要你在国内参加了城镇职工或城乡居民基本养老保险，且还没退休，就能开户。每人每年最高可以存12000元，这笔钱可以在次年个税汇算清缴时税前扣除。

退税金额取决于你的个人所得税税率。按现行个税税率表：税率3%的，退税360元；税率10%的，退税1200元；税率20%的，退税2400元；税率25%的，退税3000元；税率30%的，退税3600元；税率35%的，退税4200元；税率45%的，退税5400元——这就是”年省5400元”的来历。

而且个人养老金账户里的钱不是死钱。你可以用它购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等金融产品，投资收益暂不征收个人所得税。等到退休领取时，才按3%的税率单独计税。这比普通投资账户的税负轻得多。

三个关键操作，别踩坑

第一，缴存截止时间是每年12月31日。过了这个时间就不能享受当年的税前扣除额度了。个人养老金不能跨年补缴，2025年的额度只能在2025年内用完，错过了就没了。现在正值年底，是最后的窗口期。

第二，开户很简单。在23家有资质的商业银行（工行、建行、招行、中行等）的手机APP上就能在线开立个人养老金资金账户，整个过程不超过5分钟。开户后往里转钱就行，可以一次性转12000元，也可以按月、分次转入。

第三，退税要主动申报。存入的钱不会自动抵扣个税。你需要在下一年3-6月个税汇算清缴时，在”个人所得税”APP中填报个人养老金扣除信息。系统会自动调取你的缴费记录，确认后就能拿到退税。很多人存了钱但忘了申报，等于白白放弃了退税权益。

举个例子：小刘税率20%，今年存了12000元，明年退税2400元。存进去的钱他自己买了养老理财，假设年化收益3%，30年后账户里变成约29,000元。退休时按3%缴税，实际到手约28,000元。而如果他不存，这12000元税后实际只有9600元能拿去投资，差距一目了然。

有人问：取出来的时候缴3%划不划算？

对于高税率人群来说绝对划算——你现在省25%、30%甚至45%的税，将来只缴3%，这是国家实打实的让利。对于低税率（3%）人群，存不存主要看你自己对养老储备的需求，从税收角度确实差别不大。但无论如何，强制储蓄 + 长期复利的效果本身就是一笔好账。

距离2025年12月31日只剩一个多月了。打开你的银行APP，开个户，转一笔钱进去，花5分钟，为30年后的自己存下一份底气。

数据来源：财政部、税务总局《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》（2022年第34号）、人社部《个人养老金实施办法》、国家税务总局个税政策说明。

老张今年65岁，退休前在工厂干了38年。前几天他在院子里碰到老邻居，邻居说”今年养老金又涨了2%”。老张心里嘀咕：这2%到底是多少钱？我每个月能多领多少？什么时候能到账？

2025年养老金上涨：全国统一涨2%

根据人社部、财政部联合发布的《关于2025年调整退休人员基本养老金的通知》（人社部发〔2025〕38号），从2025年1月1日起，全国退休人员基本养老金总体调整比例，按2024年退休人员月人均基本养老金的2%确定。这已经是我国连续第21年上调企业退休人员基本养老金，惠及约1.5亿退休人员。

2%是全国”上限”，各省不能超过这个比例，但可以根据本地实际情况确定具体调整方案。也就是说，不是你直接拿现在的养老金乘以2%，具体涨多少要看各省的调整办法——定额调整、挂钩调整和倾斜调整三部分组合。

三笔账一起算：你实际能涨多少？

以河南省2025年的调整方案为例，来看看一位月养老金3000元、缴费35年的退休工人实际到手能涨多少：

第一笔：定额调整。人人有份，每人每月增加27元。

第二笔：挂钩调整。分两部分——缴费年限部分，每满1年增加0.53元，35年就是18.55元；养老金水平部分，按本人2024年12月基本养老金的0.46%计算，3000元×0.46%=13.8元。两笔挂钩合计32.35元。

第三笔：倾斜调整。如果满70周岁还有额外高龄补贴，比如70-74周岁每月再加15元。假设老张65岁，暂时不享受。

三笔加起来：27+18.55+13.8=59.35元。一年下来多领712元。如果老张活到80岁，这15年的总额外收入就是10,680元。虽然每个月看起来不多，但日积月累，对退休生活还是一笔可观的补充。

如果你在北京，定额调整更高；如果你缴费年限更长、原来养老金水平更高，挂钩调整部分涨得就更多。各地的具体方案通常在7月底前落实，从1月1日起补发，所以到账时会一次性补发1-7月的差额。

赶紧去查查你的到账情况

如果你还没留意到养老金的变化，打开手机银行或去社保卡对应的银行查一查，很可能补发的钱已经到账了。各地的发放时间略有不同，但国家要求7月31日前全部发放到位。如果发现金额对不上，可以拨打12333人社服务热线咨询。

退休不是终点，养老金每年都在涨。虽然幅度在收窄——从早期的10%到现在的2%——但持续上涨本身就是最大的安全感。记得每年都要关注本地人社部门的通知，别让自己的权益睡着了。

数据来源：人社部《关于2025年调整退休人员基本养老金的通知》（人社部发〔2025〕38号）、河南省人社厅2025年养老金调整通知、人社部2024年度统计公报。

退休返聘不再是”三无人员”，5项权益全面保障

老王今年62岁，退休两年了，养老金每个月不到3000块。儿子刚买房，月供压力大，老王想出去找个保安的活儿补贴家用，可总听人说”退休返聘就是三无人员——没合同、没保障、没工伤”，心里一直打鼓。现在好了，终于有人管这事了。

一纸新规，给千万超龄打工人穿上”防护服”

2026年5月25日，人社部联合最高人民法院、司法部、全国总工会等5部门正式发布《超龄劳动者基本权益保障暂行规定》，这是我国首次专门针对超龄劳动者权益保护出台的部门规章。简单说，以前你在单位干了一辈子，退休后再去干活就变成了”法律的空白地带”，现在这份规定把这片空白填上了。

新规核心内容就5条，每一条都跟你口袋里的钱直接相关：

第一，工资不能低于当地最低工资标准。以前有些老板看你是退休的，给的钱比最低工资还低，现在明确不行了。比如北京2026年最低月工资是2490元，上海是2720元，老板给你开的钱低于这个数就是违法。

第二，休息休假权利跟正常上班一样。加班要给加班费，法定节假日该休就休，不能因为你是退休人员就让你当”人形永动机”。

第三，工伤有保障了。这是变化最大的一条。以前退休返聘人员出了工伤，因为没有劳动关系，工伤保险根本覆盖不到你，出了事只能自认倒霉。新规明确要求用人单位为超龄劳动者缴纳工伤保险，你在工作中受伤，同样享受工伤待遇。

第四，劳动报酬不打折扣。老板不能以”你已经领养老金了”为由压低你的工资，同工同酬的原则同样适用。

第五，不能随意解除劳动关系。除非你确实干不了或者严重违规，否则老板不能想让你走就让你走。被无理解雇了，你可以要求赔偿。

退休返聘和正常上班，到底差在哪儿？

很多人搞不清楚退休返聘和正常工作的区别，最核心的就一句话：你的养老金照领，工资额外拿，但社保关系不一样。

你退休之后返聘，跟单位建立的是劳务关系而不是劳动关系。听起来很绕，其实就几个实际影响：第一，养老保险不用再交了，因为你已经开始领养老金了，而且返聘期间养老金照常发放，一分不少。第二，医疗保险你已经有退休医保待遇了，单位不用再给你上职工医保。第三，工伤保险现在是有了（新规明确），但失业保险不需要——你都退休了，不存在”失业”这回事。

算一笔账你就明白了。假设你在上海退休，每月养老金3500元，返聘做行政辅助月薪5000元。你一个月的实际收入就是8500元，比单纯领养老金翻了一倍还多。而且养老金那边每年还在按政策上调，双向增收。2025年全国企业退休人员养老金平均上调3%，按这个趋势，你的总收入还在持续涨。

但关键一点要搞清楚：你虽然是”返聘”身份，但新规赋予你的5项权益一样不能少。老板跟你说”退休了就没工伤”是忽悠你的，说”工资低点正常”也是违法的。自己心里要有数。

想返聘？这4件事现在就要做

新规是好，但落到自己身上，你得主动一点。以下4件事，建议你马上动手：

第一，签书面协议。不要相信口头承诺，白纸黑字写清楚工资多少、干什么活、怎么休息、出事了谁负责。没有书面协议，将来出了事你说不清。协议里至少要有：工作内容、工作地点、劳动报酬、休息休假安排、工伤保险条款。

第二，保留工资单和打卡记录。每个月工资条保存好，考勤记录截图留存。万一将来有纠纷，这些都是你的护身符。微信转账记录也算，但最好还是要有正式工资单。

第三，了解你当地的最低工资标准。各地标准不一样，北京2026年2490元/月、上海2720元/月、广州2300元/月、深圳2360元/月。如果老板给你开的价格低于这个数，你可以直接拒绝，新规给你撑腰。

第四，遇到纠纷打12333。这是全国人力资源社会保障服务热线，免费的。工资被拖欠、受了工伤没人管、被无故辞退，统统可以打这个电话投诉举报。不要觉得”退休了就不敢闹”，你的合法权益受法律保护，就是拿来用的。

政策是兜底，关键在自己

这份新规的出台，标志着我国超过2.8亿老年人口中，那些还想继续发挥余热的超龄劳动者，终于有了属于自己的法律”护身符”。对于用人单位来说，这也是一个明确的信号——不能用”退休”当挡箭牌来规避用工责任了。

但对你自己来说，政策再好也只是底线保护。签协议、留证据、敢维权，这才是真正能落到口袋里的保障。你身边有退休了还在干活的朋友，把这篇文章转给他看看。可能就因为多知道这一点，下个月的工资就多了几百块。

本文政策依据：人社部等5部门《超龄劳动者基本权益保障暂行规定》（2026年5月25日发布）；各地最低工资标准参考2026年最新公布数据。

工龄35年，看到”取消工龄挂钩”的消息，老李一宿没睡

老李今年58岁，工龄整整35年。前几天刷手机看到一条消息，说2026年养老金调整要”取消工龄挂钩”，他当场就慌了——要真没了工龄这块，自己35年白干了吗？老婆安慰他”别瞎想”，可老李翻来覆去一宿没睡。

第二天一大早，老李跑到社保局窗口问了个明白。工作人员听完笑了：”叔，您放心，网上那个是谣言。”

是的，今天这篇文章，就是要帮你把这事儿彻底搞清楚。

“取消工龄挂钩”是彻头彻尾的谣言

先给你吃个定心丸：2026年没有取消工龄挂钩调整，以后也不会取消。

为啥这么肯定？因为”长缴多得、多缴多得”是写进《社会保险法》的核心原则。工龄（专业叫”缴费年限”）挂钩调整，是养老金制度最底层的激励机制——你交得久、你拿得多，天经地义。如果取消这个机制，等于让15年缴费和35年缴费的人拿一样多，这不仅不公平，还会直接打击在职人员缴费积极性，整个养老保险体系的缴费基础就塌了。

那谣言怎么来的？每年养老金调整方案在3-5月集中公布，总有自媒体趁这个窗口期编造”取消工龄挂钩””养老金要大变天”之类的标题党内容博眼球。人社部2026年调整通知原文写得清清楚楚：继续实行”定额调整+挂钩调整+倾斜调整”三结合，挂钩调整就包括与缴费年限挂钩、与养老金水平挂钩两块，一个都没少。

而且你要知道，2026年不仅没取消工龄挂钩，反而强化了阶梯式工龄挂钩机制。根据2026年各省已公布的调整方案汇总数据：

• 工龄25-29年：工龄单价基础上额外附加3%

• 工龄30-34年：额外附加5%

• 工龄35年及以上：额外附加7%

这个阶梯设计非常明确——工龄越长，越被鼓励。你干满35年以上的，不仅不亏，还赚得更多。那些说”取消工龄挂钩”的人，八成连调整方案的原文都没看过。

工龄越长到底能多领多少？算笔账你就懂了

道理讲完了，咱们来点实在的——用具体数字说话。

假设三位退休人员，养老金基数都是每月3000元，年龄相同、地区相同（以某省2026年调整方案为参考：定额调整35元，工龄单价2元/年，养老金水平挂钩1.2%，阶梯附加按上述标准）：

张师傅，工龄15年（刚好达到最低缴费年限）

定额：35元
工龄挂钩：15×2=30元
阶梯附加：无（不满25年）
养老金水平挂钩：3000×1.2%=36元
合计月增：101元

王师傅，工龄30年（中等缴费年限）

定额：35元
工龄挂钩：30×2=60元
阶梯附加：附加5%，即30×2×5%=3元
养老金水平挂钩：3000×1.2%=36元
合计月增：134元

赵师傅，工龄37年（长期缴费）

定额：35元
工龄挂钩：37×2=74元
阶梯附加：附加7%，即74×7%≈5.2元
养老金水平挂钩：3000×1.2%=36元
合计月增：约150元

你看，同样3000元养老金基数的三个人，37年工龄的赵师傅每月比15年工龄的张师傅多拿近50元，一年就多了将近600元。如果考虑不同地区的工龄单价差异——比如北京、上海的工龄单价普遍在2.5-3元/年，差距还会进一步拉大到每月60-80元。

这还只是一年的调整额。养老金调整是每年都在调的，一年一年多出来的差额不断叠加，十年下来累计差距就是大几千甚至上万。工龄的价值是滚雪球式的，越往后越明显。

所以结论很直白：工龄不是负担，是你的”养老金杠杆”。每多交一年，将来每年调整时都多一份回报。

工龄认定更严了！这几点你必须检查

说完成绩单，咱们再聊一个同样重要但很多人忽略的变化：2026年起，养老金调整中的”缴费年限”认定标准更严格了。

根据人社部最新经办规程，工龄挂钩调整只计算实际缴费年限，视同缴费年限的认定材料审核也更细致。这里有一个很多人踩过的坑：断缴年限不计入工龄挂钩。

啥意思？假如你1990年参加工作，2005年因为换工作断缴了2年社保，2010年又断缴了1年——那么你的实际缴费年限就是总年份减去这3年断缴期。在养老金调整时，工龄挂钩部分只按实际缴费年限计算，断缴的那几年不参与调整增额计算。

这对那些中途断缴过的人影响不小。举个例子，你总工龄看起来有30年，但中间断缴了5年，实际参加挂钩调整的只有25年。25年刚好在”25-29年”这个阶梯，附加3%；可如果那5年没断缴变30年，就直接跳到”30-34年”阶梯，附加比例从3%变成5%——两档之间一差就是2个百分点，每年调整都多算一次。

所以我建议你现在就做三件事：

1. 查缴费记录：打开社保APP或者去当地社保服务大厅，打印你的完整缴费明细，逐条核实有没有中断记录。

2. 补缴断档：如果发现断缴且符合补缴条件（各地政策不完全一样，一般允许补缴最近几年的断档），尽快补上。补缴的钱换来的是未来几十年调整的持续加成，这笔账划算。

3. 核对视同缴费：如果你有1992年之前的工龄需要认定”视同缴费”，核实档案材料是否齐全。缺少工龄认定表的抓紧补，别等退休时才发现材料不全吃哑巴亏。

工龄是你的”养老金本钱”，本钱越厚、底子越牢，每年调整的获得感就越高。别让断缴偷偷吃掉你应得的涨幅。

说在最后

“取消工龄挂钩”这种谣言年年都有人传，但年年都被打脸。养老金制度的核心逻辑没变：你交得久，就拿得多。2026年不仅没取消，还通过阶梯附加机制把钱更精准地给了长期缴费的人。

如果你身边也有像老李一样被谣言吓到的退休朋友，把这篇文章转给他们看看。工龄是你用几十年劳动换来的底气，谁也拿不走。

数据来源：人社部2026年养老金调整通知、各省市2026年养老金调整实施方案、社会保险法相关规定。

老李婶儿最近每天早上第一件事就是刷手机——看看养老金调整方案出了没有。往年3、4月份就有风声了，可这都5月底了，人社部的官方通知还不见影子。她跟小区里的老姐妹念叨：”今年不会不调了吧？”

为什么5月底了还没出通知？

别急，这事真不是你想的那样。养老金调整方案迟迟未出，跟”取消”没有半毛钱关系。

第一个原因，等数据。养老金怎么调、调多少，不是领导拍脑袋决定的，得看两个硬核数字：上一年度全国职工平均工资涨了多少，物价涨了多少。国家统计局5月15日刚刚公布的数据显示，2025年全国城镇非私营单位就业人员年平均工资同比增长4.3%，CPI全年上涨0.2%。工资涨了，物价也在涨，养老金当然要跟着调——但前提是数据得先出来啊。

第二个原因，不差钱。你可能担心社保基金”快没钱了”才拖延？恰恰相反——根据人社部最新公报，截至2025年底，全国基本养老保险基金累计结余超过10.8万亿元，是历史最高水平。钱袋子够厚，完全兜得住今年的调整。

第三个原因，时间上完全正常。我们拉一下过去几年的时间线：2022年是5月26日公布、7月底前补发到位；2023年是5月22日公布、7月底前补发到位；2024年是6月13日公布、7月底前补发到位；2025年也是6月中旬公布。你发现规律没？调整窗口期就在5月至6月之间，现在5月底还没出，跟往年节奏差不多，真没拖。

所以不用瞎猜了——方案没出来，就是在走正常流程，不是不调了。

你该焦虑吗？养老金22连涨的大方向不会变

说实话，每一年都有退休人员担心”今年会不会不涨了”，这个焦虑已经成了每年春天的固定节目。但事实是，从2005年到现在，企业职工养老金已经连续上调了22年，一次都没断过。

这事是有法律兜底的——《社会保险法》第十八条写得很清楚：国家建立基本养老金正常调整机制，根据职工平均工资增长、物价上涨情况，适时提高基本养老保险待遇水平。也就是说，只要你看到统计局说工资涨了、物价涨了，养老金就得跟着调，这不是”今年心情好给发红包”，而是法律规定。

再说个数据让你安心：2025年全年CPI同比涨了0.2%，虽然看着不多，但毕竟是在涨。根据以往经验，养老金调整幅度一般在3%-5%之间，如果按3.5%来算，以全国企业退休人员月均养老金约3400元计算，每月大概能多领120元左右。这钱虽然不算多，但对退休族来说，买菜买米多一笔是实打实的。

大方向不会变，养老金上调是板上钉钉的事，只是时间和幅度的问题。

现在你该做什么？

与其天天刷手机查通知把自己整焦虑了，不如趁现在做好三件事：

第一，耐心等官方通知，不传谣不焦虑。养老金调整方案只认人社部官网和官方微信公众号发布的文件，任何”内部消息””朋友圈截图”都别信。往年方案一出来，从中央到省市县层层落实，各地人社局会第一时间发通告，你关注当地人社局公众号就行。

第二，赶紧查一下你的养老金资格认证有没有过期。这事儿特别重要——每年都要做一次生存认证（现在手机上刷脸就能办），如果认证过期了你没补上，养老金会暂停发放！别等调整方案出来了才发现自己因为没认证而领不到。打开”掌上12333″APP或者电子社保卡小程序，一分钟就能搞定。

第三，确认你的社保卡金融功能激活了没有。现在绝大多数地区的养老金都是直接打到社保卡的银行账户里的，如果你换了新社保卡还没去银行激活金融功能，钱就进不来。带上身份证和社保卡，去发卡银行柜台几分钟就能激活。

养老金调整是大势所趋，你该做的不是天天猜，而是确保自己的”接收通道”畅通无阻。等到7月份补发到账了，打开卡一看多了一两千块钱，那才是真正的安心。

数据来源：国家统计局《2025年国民经济和社会发展统计公报》、人社部《2025年度人力资源和社会保障事业发展统计公报》、《社会保险法》第十八条。